神秘顾客_赛优市场调研 证券代码：300911                 证券简称：亿田智能     浙江亿田智能厨电股份有限公司      Zhejiang Entive Smart Kitchen            Appliance Co.， Ltd.    向不特定对象刊行可调治公司债券               召募讲解书提要        （浙江省绍兴市嵊州市浦口街说念浙锻路 68 号）               保荐东说念主（主承销商）               二〇二三年十二月 浙江亿田智能厨电股份有限公司         向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要                  刊行东说念主声明   中国证监会、交易所对本次刊行所作的任何决定或意见，均不标明其对苦求 文献及所显露信息的真确性、准确性、齐全性作出保证，也不标明其对刊行东说念主的 盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出本色性判断或保证。任何与之相背 的声明均属荒唐作假叙述。   凭据《证券法》的端正，证券照章刊行后，刊行东说念主经营与收益的变化，由发 行东说念主自行负责。投资者自主判断刊行东说念主的投资价值，自主作出投资决策，自行承 担证券照章刊行后因刊行东说念主经营与收益变化或者证券价钱变动引致的投资风险。     浙江亿田智能厨电股份有限公司                       向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要                               首要事项指示        公司终点提醒投资者预防下列首要风险身分，并认真阅读召募讲解书“第三     节 风险身分”全文。     一、召募资金投资技俩新增产能无法消化的风险        公司本次募投技俩环保集成灶产业园（二期）技俩达产后，估量将新增 7 万     套/年集成灶产能、4 万套/年集成水槽产能和 2 万套/年集成洗碗机产能。公司前     次募投技俩环保集成灶产业园技俩达产后，估量将新增 15 万套/年集成灶产能。     公司上次募投技俩和本次募投技俩的新增产能分别为 2022 年度产能的 64.74%和        答复期内，公司集成灶产品的产能利用率分别为 75.08%、98.12%、91.63%     和 82.99%，跟着公司上次募投技俩和本次募投技俩的达产，公司集成灶产品的     产能领域将进一步扩大，将来相关产品的产能利用率可能存鄙人降的情况。由于     当今尚无巨擘机构对集成灶产品将来阛阓领域发展情状进行历久预测，基于严慎     性磋议，公司参考集成灶行业短期增速预测情况对集成灶产品将来产能利用率情     况进行了测算，具体测算情况如下：                                                            单元：万套、%   技俩          年E     年E     年E     年E     年E     年E     年E     年E   年E   年E 公司估量  销量① 公司产能 需求②=① 公司估量  产能③ 公司估量 产能利用    110.36 81.45 71.38 74.95 73.39 73.42 75.48 77.94 80.51       84.20 率④=①/③       注 1：公司估量销量系凭据 2022 年度集成灶产品总销量推算，假设 2023 年度至 2032    年度公司集成灶产品的销售数目均按每年 5%的增速增长；公司估量产能系凭据公司 2022 年    度集成灶产品产能、上次募投技俩和本次募投技俩莳植及投产期间推算；公司估量产能利用    率筹谋时使用估量销量动作估量产量       注 2：上述测算中的估量销量、估量产能利用率等均不组成对公司将来事迹、盈利水平    的承诺        凭据上述测算结果，如果将来公司集成灶产品销售数目简略保持每年 5%的     增长率，则公司 2032 年集成灶产品的估量产能利用率为 84.20%。公司属于厨房 浙江亿田智能厨电股份有限公司                            向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 电器行业，新建住宅装修和存量住房翻新组成了厨房电器产品主要的阛阓需求来 源，相关产品的阛阓需求情况与宏不雅经济情状、房地产阛阓景气度、住户可主管 收入、消费理念及消费水对等身分详尽相关。如果将来集成灶等厨房电器需求大 幅减少，将会对公司出产经营和经营事迹产生首要不利影响。若 2023 年至 2032 年公司集成灶产品销量无法保持增长，仍扶助 2022 年度集成灶产品销量水平， 公司 2032 年集成灶产品的估量产能利用率将着落至 51.90%或更低水平，公司存 在产能利用率大幅着落以及召募资金投资技俩新增产能无法消化的风险，可能导 致公司出现产能闲置、财富减值等，进而对公司经营事迹和财务情状形成不利影 响。 二、召募资金投资技俩无法达到预期收益的风险     公司本次募投技俩包括环保集成灶产业园（二期）技俩和品牌推论与莳植项 目，其中品牌推论与莳植技俩不径直产生经济效益，环保集成灶产业园（二期） 技俩的主要经济效益数据如下：                                                                         单元：万元 序                                          筹谋期      技俩 号           T1-T3         T4          T5          T6          T7        T8-T11     凭据上表，环保集成灶产业园（二期）技俩统统达产后估量可实现年销售收 入 58，400.00 万元，年净利润 6，288.00 万元；同期，本次募投技俩详细毛利率为 莳植期 3 年）        。如果环保集成灶产业园（二期）技俩将来达产率仅为 50%，本项 目估量可实现年销售收入 29，200.00 万元，年净利润 1，564.00 万元，预期经济效 益将大幅着落。因此，如果将来阛阓需求出现较大变化，集成灶产品阛阓景气度、 消费者消费能力着落，或者公司不成有用拓展阛阓、消化相关产能，将可能导致 本次募投技俩无法达到预期收益，对公司的盈利情状和将来发展产生首要不利影 响。 浙江亿田智能厨电股份有限公司             向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 三、召募资金投资技俩实施后折旧摊销用度大幅增多的风险   公司本次刊行召募资金拟用于环保集成灶产业园（二期）技俩和品牌推论与 莳植技俩，其中环保集成灶产业园（二期）技俩建成后新增财富估量每年将带来 折旧摊销用度约 2，822.00 万元。公司本次募投技俩统统达产后，新增折旧摊销费 用占募投技俩估量营业收入和举座营业收入的比例分别为 4.83%和 1.52%，新增 折旧摊销用度（税后）占募投技俩估量净利润和举座净利润的比例分别为 38.15% 和 8.80%。天然公司在本次募投技俩的经济效益分析中已充分磋议新增折旧摊销 用度对本次募投技俩盈利情况的影响，但如果将来行业政策或阛阓环境发生首要 变化，导致召募资金投资技俩不成实现预期收益，公司将濒临折旧摊销用度大幅 增多导致经营事迹着落的风险。 四、毛利率着落风险   答复期内，公司详细毛利率分别为 45.59%、44.73%、46.62%和 51.57%，保 持在相对较高的水平，但如果将来原材料价钱高潮、东说念主力成本上升、产能无法及 时消化等身分导致产品成本提高，或者行业竞争加重导致产品销售价钱着落，公 司将濒临毛利率着落的风险。此外，在渠说念拓展过程中，为了开发工程、家装等 大量客户，公司可能会适当责问大量客户渠说念下的产品销售价钱，由此可能导致 毛利率出现着落的情形。以 2022 年度详细毛利率为例，假设其他身分保持不变， 若公司主要产品集成灶销售单价着落 10%，公司详细毛利率将着落 5.35%，着落 幅度较大；此外，假设本次募投技俩达产后，公司新增产能统统无法消化，估量 新增折旧摊销成本 2，822.00 万元，假设其他条件均不变，新增折旧摊销成本将导 致公司详细毛利率着落 2.21%。 五、主要原材料价钱波动风险   公司主要原材料为各种板材、燃气配件、电器配件、五金配件以及玻璃配件 等。答复期内，公司径直材料成本占营业成本的比例分别为 75.60%、76.13%、 主要原材料价钱出现大幅波动，将不利于公司的成本收敛，进而影响公司盈利水 平。以 2022 年度径直材料成本占营业成本的比例为例，假设其他身分保持不变， 浙江亿田智能厨电股份有限公司                 向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 若公司营业成本中径直材料价钱高潮 10%，公司详细毛利率将着落 3.96%，着落 幅度较大。 六、应收账款发生坏账的风险    答复期各期末，公司应收账款余额分别为 2，620.14 万元、7，296.97 万元、 账龄较短。跟着经营领域的扩大，公司应收账款余额将可能持续增长，如果部分 客户出现支付精致、拖延付款等征象，公司将濒临无法实时收回货款的风险，从 而对公司的资金盘活和出产经营产生较大不利影响。 七、存货发生跌价损失风险    答复期各期末，公司存货账面价值分别为 6，226.81 万元、10，575.16 万元、 和 9.22%。天然公司的存货领域与本人经营情状及所属行业的特色相妥当，但若 阛阓环境发生首要不利变化，公司将濒临存货跌价损失的风险，从而给财务情状 和经营事迹带来不利影响。 浙江亿田智能厨电股份有限公司                                                       向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要                                                           目          录 浙江亿田智能厨电股份有限公司                                                         向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要        五、本次召募资金投资技俩与公司现有业务及上次召募资金投资技俩的关系        八、本次补充流动资金妥当《证券期货法律适宅心见第 18 号》的端正.. 131 浙江亿田智能厨电股份有限公司             向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要                    第一节 释义   本召募讲解书提要中，除非文意另有所指，下列词语具有如下含义： 一、基本术语 公司、刊行东说念主、亿田             指    浙江亿田智能厨电股份有限公司 智能 亿田有限        指    浙江亿田电器有限公司，系公司前身 亿田投资        指    浙江亿田投资不断有限公司，系公司控股股东 亿顺投资        指    嵊州市亿顺投资不断合伙企业（有限合伙），系公司股东 亿旺投资        指    嵊州市亿旺投资不断合伙企业（有限合伙），系公司股东 亿田电商        指    浙江亿田电子商务有限公司，系公司全资子公司 数云智联        指    杭州数云智联科技有限公司，系公司全资子公司 亿田销售        指    杭州亿田智能厨电销售有限公司，系公司全资子公司 嵊州农商行       指    浙江嵊州农村买卖银行股份有限公司，系公司参股子公司 亿云不断        指    嵊州市亿云企业不断护士有限公司 汇银护士        指    嵊州市汇银企业不断护士有限公司 新联兴投资       指    浙江新联兴投资有限公司 嵊州国贸商城      指    嵊州市国贸商城开发有限公司 嵊州朴直外洋      指    嵊州市朴直外洋新城开发有限公司 朱雀网罗        指    杭州朱雀网罗科技有限公司 诸暨亿云        指    诸暨亿云企业不断合伙企业（有限合伙） 雇主电器        指    杭州雇主电器股份有限公司 方太厨具        指    宁波方太厨具有限公司 华帝股份        指    华帝股份有限公司 浙江好意思大        指    浙江好意思大实业股份有限公司 帅丰电器        指    浙江帅丰电器股份有限公司 火星东说念主         指    火星东说念主厨具股份有限公司 森歌电器        指    浙江森歌智能厨电股份有限公司 中国证监会       指    中国证券监督不断委员会 证券交易所、深交所   指    深圳证券交易所 《公司法》       指    《中华东说念主民共和国公司法》 《证券法》       指    《中华东说念主民共和国证券法》 可转债         指    可调治公司债券 浙江亿田智能厨电股份有限公司                         向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 本次刊行             指   公司本次可转债刊行事宜 《 债 券 持 有 东说念主 会议       《浙江亿田智能厨电股份有限公司可调治公司债券持有东说念主会                  指 公法》                  议公法》                      《浙江亿田智能厨电股份有限公司（动作刊行东说念主）与财通证券 《受托不断条约》         指   股份有限公司（动作受托不断东说念主）对于向不特定对象刊行可转                      换公司债券之受托不断条约》 召募资金投资技俩、                  指   环保集成灶产业园（二期）技俩、品牌推论与莳植技俩 募投技俩                      公司凭据相关法律、法例为本次刊行而制作的《浙江亿田智能 召募讲解书            指   厨电股份有限公司向不特定对象刊行可调治公司债券召募说                      明书》                      刊行东说念主凭据相关法律、法例为本次刊行而制作的《浙江亿田智 刊行公告             指   能厨电股份有限公司向不特定对象刊行可调治公司债券刊行                      公告》                      据中国证券登记结算有限包袱公司的记载显现在其名下登记 持有东说念主              指                      领有本次可转债的投资者                      债券持有东说念主将其持有的债券按照商定的价钱和方法调治为发 转股               指                      行东说念主股票                      本次可转债调治为刊行东说念主股票时，债券持有东说念主需支付的每股价 转股价钱             指                      格                      债券持有东说念主按事前商定的价钱将所持有的整个或部分债券卖 回售               指                      还给刊行东说念主 赎回               指   刊行东说念主按照事前商定的价钱买回整个或部分未转股的可转债 《公司端正》           指   《浙江亿田智能厨电股份有限公司端正》 股东大会             指   浙江亿田智能厨电股份有限公司股东大会 董事会              指   浙江亿田智能厨电股份有限公司董事会 监事会              指   浙江亿田智能厨电股份有限公司监事会 保荐机构、保荐东说念主、                  指   财通证券股份有限公司 主承销商、财通证券 刊行东说念主讼师、金杜律                  指   北京市金杜讼师事务所 师事务所 刊行东说念主司帐师、立信                  指   立信司帐师事务所（独特普通合伙） 司帐师事务所 中证鹏元、评级机构        指   中证鹏元资信评估股份有限公司 答复期              指   2020 年度、2021 年度、2022 年度、2023 年 1-6 月 答复期末             指   2023 年 6 月末 元、万元、亿元          指   东说念主民币元、万元、亿元 浙江亿田智能厨电股份有限公司                   向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 二、专科术语                    以吸油烟机、灶具的主邀功能为基础，并集成如消毒柜、蒸汽 集成灶            指                    炉、烤箱等其他厨房电器的功能后形成的多功能厨房电器产品                    在传统水槽产品的基础上集成了清水处理系统、垃圾处理系统 集成水槽           指                    等功能的新式水槽产品                    在集成水槽产品的基础上进一步集成洗碗机等功能的新式厨 集成洗碗机          指                    房电器产品                    企业以互联网为依托，通过运用大数据、东说念主工智能等先进期间                    妙技，对商品的出产、通顺与销售过程进行升级改造，进而重 新零卖            指                    塑业态结构与生态圈，并对线上服务、线下体验以及当代物流                    进行深度交融的零卖新方式                    北京奥维云网大数据科技股份有限公司，英文简称“AVC”， 奥维云网（AVC）      指                    是一家专注于机灵家庭领域的大数据详细惩处决策服务商                    浙江天猫期间有限公司偏激关联公司，旗下天猫商城域名为 天猫             指                    www.tmall.com                    北京京东世纪贸易有限公司偏激关联公司，旗下京东商城域名 京东             指                    为 www.jd.com                    指商家在京东商城、天猫商城等电商平台开设自主经营的网                    店，径直与买家发生交易并收取整个货款，电商平台动作第三 电商直营           指                    方服务机构单独向商家收取平台使用费或服务费的电商销售                    方式                    指京东商城、天猫商城等电商平台代替商家径直与买家发生交 电商自营           指   易并先行代收货款，再由电商平台按照推行销售和收款情况定                    期与商家长入结算的电商销售方式 APP            指   Application 的缩写，浮浅指智高东说念主机的第三方应用方法               Key Account 的缩写，汉文名为“伏击客户”，浮浅指营业面 KA         指 积、客流量和发展后劲等方面均有较大上风的径直销售终局平               台               Original Equipment Manufacturer 的缩写，汉文名为“原始斥地               制造商”，是指品牌商负责产品的想象研发，出产商罗致品牌商 OEM        指               的托付，按照品牌商的要求组织出产并向品牌商进行销售的一               种出产状貌    注：本召募讲解书提要数值若出现悉数数与各分项数值之和余数不符的情况，均为四 舍五入原因形成 浙江亿田智能厨电股份有限公司                          向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要                    第二节 本次刊行概况 一、刊行东说念主基本情况 汉文称呼    浙江亿田智能厨电股份有限公司 英文称呼    Zhejiang Entive Smart Kitchen Appliance Co.， Ltd. 股票简称    亿田智能 股票代码    300911 注册成本    10，721.89 万元 成立日期    2003 年 9 月 25 日 上市日期    2020 年 12 月 3 日 股票上市地   深圳证券交易所 法定代表东说念主   孙伟勇 公司住所    浙江省绍兴市嵊州市浦口街说念浙锻路 68 号 有计划电话    0575-83260370 有计划传真    0575-83260380 电子信箱    stock@entive.com         许可技俩：消毒器械出产；消毒器械销售；电热食物加工斥地出产；发电         业务、输电业务、供（配）电业务（照章须经批准的技俩，经相关部门批         准后方可开展经营行动，具体经营技俩以审批结果为准）。一般技俩：货         物收支口；家用电器研发；家用电器制造；家用电器销售；非电力家用器         具制造；非电力家用器具销售；居品制造；居品销售；家居用品制造；家         居用品销售；燃气器具出产；金属制日用品制造；日用品销售；卫生洁具         制造；卫生洁具销售；灯具销售；电子产品销售；汽车零部件及配件制造；         居品零配件销售；家用电器零配件销售；气体、液体分离及正派斥地制 经营范围         造；气体、液体分离及正派斥地销售；太阳能发电期间服务；厨具卫具及         日用杂品研发；机械电气斥地制造；机械电气斥地销售；电子元器件制         造；其他电子器件制造；电热食物加工斥地销售；互联网销售（除销售需         要许可的商品）；品牌不断；企业不断护士；企业总部不断；阛阓营销策         划；会议及展览服务；专科想象服务；信息系统运行珍视服务；信息系统         集成服务；数据处理和存储救济服务；软件开发；筹谋机软硬件及辅助设         备零卖；供应链不断服务；住房租借；以自有资金从事投资行动（除照章         须经批准的技俩外，凭营业牌照照章自主开展经营行动） 二、本次刊行概况   （一）本次刊行的布景和目的   频年来，住户收入水平的持续增长带来了东说念主们对品质生涯的更高追求，“集 成厨房”、“盛开式厨房”、“厨房电器一体化”等观念入手普及，消费者更加 浙江亿田智能厨电股份有限公司               向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 深爱厨房生涯体验，对厨房电器产品也建议了更高的要求，集成化、节能环保化、 好意思不雅智能化、东说念主性化和各样化成为厨房电器制造行业伏击的发展趋势。    跟着消费者对集成灶产品融会度的普及和对产品质能的认同，集成灶阛阓规 模持续扩大，行业步入快速发展阶段。在此布景下，公司拟通过环保集成灶产业 园（二期）技俩，进一步扩大公司现有出产能力，增强公司持续盈利能力。与此 同期公司拟通过品牌推论与莳植技俩，进一步优化公司现有的营销网罗，普及公 司的品牌影响力与著明度。    具体内容请参见召募讲解书第七节之“四、本次召募资金投资技俩具体情况”                                     。    （二）本次可转债基本刊行条件    本次刊行证券的种类为可调治为公司 A 股股票的可转债。该可转债及将来 调治的 A 股股票将在深圳证券交易所创业板上市。    本次拟刊行的可转债召募资金总额为东说念主民币 52，021.00 万元，刊行数 量为    本次刊行的可转债按面值刊行，每张面值为东说念主民币 100 元。    本次刊行的可转债的期限为自觉行之日起 6 年，即自 2023 年 12 月 21 日（T 日）至 2029 年 12 月 20 日（如遇法定节沐日或休息日顺延至后来的第 1 个交易 日；顺展期间付息款项不另计息）。    第一年为 0.30%，第二年为 0.50%，第三年为 1.00%，第四年为 1.50%，第 五年为 2.00%，第六年为 2.50%。 浙江亿田智能厨电股份有限公司            向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要   （1）年利息筹谋   年利息指可转债持有东说念主按持有的可转债票面总金额自可转债刊行首 日起每 满一年可享受确当期利息。   年利息的筹谋公式为：I=B×i。   I：指年利息额；   B：指本次刊行的可转债持有东说念主在计息年度（以下简称“当年”或“每年”） 付息债权登记日持有的可转债票面总金额；   i：指可转债当年票面利率。   （2）付息状貌   ①本次刊行的可转债聘请每年付息一次的付息状貌，计息肇端日为可转债发 行首日。   ②付息日：每年的付息日为本次可转债刊行首日起每满一年确当日。如该日 为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个作事日，顺展期间不另付息。每相邻的 两个付息日之间为一个计息年度。   ③付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公 司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包 括付息债权登记日）苦求转成公司股票的可转债，公司不再向其持有东说念主支付本计 息年度及以后计息年度的利息。   ④可转债持有东说念主所赢利息收入的应付税项由可转债持有东说念主承担。   本次刊行的可转债转股期自可转债刊行收尾之日（2023 年 12 月 27 日，T+4 日）满六个月后的第一个交易日（2024 年 6 月 27 日）起至可转债到期日（2029 年 12 月 20 日）止（如遇法定节沐日或休息日顺延至后来的第 1 个交易日；顺延 期间付息款项不另计息）。可转债持有东说念主对转股或者不转股有弃取权，并于转股 的次日成为公司股东。 浙江亿田智能厨电股份有限公司             向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要   本次刊行的可转债不提供担保。   （1）运行转股价钱的细则   本次刊行的可转债的运行转股价钱为 38.08 元/股，不低于召募讲解书公告日 前二十个交易日公司股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息 引起股价调理的情形，则对调理前交易日的交易价按经过相应除权、除息调理后 的价钱筹谋）和前一个交易日公司股票交易均价。同期，运行转股价钱不得低于 最近一期经审计的每股净财富和股票面值。   前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总 额/该 二十个交易日公司股票交易总量；前一交易日公司股票交易均价=前一交易日公 司股票交易总额/该日公司股票交易总量。   （2）转股价钱的调理状貌及筹谋公式   在本次刊行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括 因本次刊行的可转债转股而增多的股本）、配股、派送现款股利等情况时，将按 下述公式进行转股价钱的调理（保留少量点后两位，临了一位四舍五入）：   派送红股或转增股本：P1=P0÷（1+n）；   增发新股或配股：P1=（P0+A×k）÷（1+k）；   上述两项同期进行：P1=（P0+A×k）÷（1+n+k）；   派送现款股利：P1=P0-D；   上述三项同期进行：P1=（P0–D+A×k）÷（1+n+k）。   其中：P0 为调理前转股价；n 为每股送股或转增股本率；k 为每股增发新股 或配股率；A 为增发新股价钱或配股价钱；D 为每股派送现款股利；P1 为调理后 转股价钱（保留少量点后两位，临了一位四舍五入）                       。   当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将治安进行转股价钱调理， 浙江亿田智能厨电股份有限公司          向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 并在妥当条件的上市公司信息显露媒体上刊登相关公告，并于公告中载明转股价 作风整日、调理办法及暂停转股期间（如需）；当转股价钱调理日为本次刊行的 可转债持有东说念主转股苦求日或之后，调治股份登记日之前，则该持有东说念主的转股苦求 按公司调理后的转股价钱执行。   当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数 量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次刊行的可转债持有东说念主的债权力益或 转股养殖权益时，公司将视具体情况按照公说念、平正、公允的原则以及充分保护 本次刊行的可转债持有东说念主权益的原则调理转股价钱。相关转股价钱调理内容及操 作办法将依据那时国度相关法律法例及证券监管部门的相关端正来制订。   （1）修正条件与修正幅度   在本次可转债存续期间，当公司股票在职意结合三十个交易日中至少有十五 个交易日的收盘价钱低于当期转股价钱的 85%时，公司董事会有权建议转股价 格向下修正决策并提交公司股东大会表决，该决策须经出席会议的股东所持表决 权的三分之二以上通过方可实施。股东大会进行表决时，持有公司本次刊行可转 债的股东应当规避。修正后的转股价钱应不低于该次股东大会召开日前二十个交 易日公司股票交易均价和前一个交易日的公司股票交易均价之间的较高者，且不 低于最近一期经审计的每股净财富和股票面值。   若在前述三十个交易日内发生过转股价钱调理的情形，则在调理前的交易日 按调理前的转股价钱和收盘价钱筹谋，在调理后的交易日按调理后的转股价钱和 收盘价钱筹谋。   （2）修正方法   公司向下修正转股价钱时，须在妥当条件的上市公司信息显露媒体上刊登股 东大会决议公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股期间（如需）。从股权 登记日后的第一个交易日（即转股价钱修正日），入手复原转股苦求并执行修正 后的转股价钱。   若转股价钱修正日为转股苦求日或之后，且为调治股份登记日之前，该类转 浙江亿田智能厨电股份有限公司             向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 股苦求应按修正后的转股价钱执行。   本次刊行的可转债持有东说念主在转股期内苦求转股时，转股数目的筹谋状貌为： Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍。   其中：Q：指转股数目；   V：指可转债持有东说念主苦求转股的可转债票面总金额；   P：指苦求转股当日有用的转股价钱。   可转债持有东说念主苦求调治成的股份须为整数股。转股时不及调治为一股的可转 债余额，公司将按照深交所等部门的相关端正，在可转债持有东说念主转股当日后的五 个交易日内以现款兑付该可转债余额及该余额所对应确当期应计利息。   （1）到期赎回条件   在本次刊行的可转债期满后五个交易日内，公司将按债券面值的 115%（含 临了一期利息）的价钱赎回整个未转股的可转债。   （2）有条件赎回条件   转股期内，当下述两种情形的任意一种出当前，公司有权决定按照债券面值 加当期应计利息的价钱赎回整个或部分未转股的可转债：   ①在转股期内，如果公司股票在职何结合三十个交易日中至少十五个交易日 的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）；   ②当本次刊行的可转债未转股余额不及 3，000 万元时。   当期应计利息的筹谋公式为：IA=B×i×t/365   IA：指当期应计利息；   B：指本次刊行的可转债持有东说念主理有的可转债票面总金额；   i：指可转债当年票面利率； 浙江亿田智能厨电股份有限公司        向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要   t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实 际日期天 数（算头不算尾）。   若在前述三十个交易日内发生过转股价钱调理的情形，则在调理前的交易日 按调理前的转股价钱和收盘价筹谋，调理后的交易日按调理后的转股价钱和收盘 价筹谋。   （1）有条件回售条件   在本次刊行的可转债临了两个计息年度，如果公司股票在职何结合三十个交 易日的收盘价钱低于当期转股价的 70%时，可转债持有东说念主有权将其持有的可转 债整个或部分按面值加受骗期应计利息的价钱回售给公司。   若在上述交易日内发生过转股价钱因发生送红股、转增股本、增发新股（不 包括因本次刊行的可转债转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而 调理的情形，则在调理前的交易日按调理前的转股价钱和收盘价钱筹谋，在调理 后的交易日按调理后的转股价钱和收盘价钱筹谋。如果出现转股价钱向下修正的 情况，则上述“结合三十个交易日”须从转股价钱调理之后的第一个交易日起重 新筹谋。   本次刊行的可转债临了两个计息年度，可转债持有东说念主在当年回售条件首次满 足后可按上述商定条件诓骗回售权一次，若在首次满足回售条件而可转债持有东说念主 未在公司届时公告的回售禀报期内禀报并实施回售的，该计息年度不成再诓骗回 售权，可转债持有东说念主不成屡次诓骗部分回售权。   （2）附加回售条件   若公司本次刊行的可转债召募资金投资技俩的实施情况与公司在募 集讲解 书中的承诺情况比拟出现首要变化，且该变化被中国证监会认定为篡改召募资金 用途的，可转债持有东说念主享有一次回售的权力。可转债持有东说念主有权将其持有的可转 债整个或部分按债券面值加受骗期应计利息价钱回售给公司。本次刊行的可转债 持有东说念主在附加回售条件满足后，不错在公司公告后的附加回售禀报期内进行回售， 该次附加回售禀报期内作假施回售的，不应再诓骗附加回售权。 浙江亿田智能厨电股份有限公司              向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要   当期应计利息的筹谋公式为：IA=B×i×t/365   IA：指当期应计利息；   B：指本次刊行的可转债持有东说念主理有的可转债票面总金额；   i：指可转债当年票面利率；   t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实 际日期天 数（算头不算尾）。   因本次刊行的可转债转股而增多的公司股票享有与原股票同等的权益，在股 利分派股权登记日当日登记在册的系数普通股股东（含因可转债转股形成的股东） 均参与当期股利分派，享有同等权益。   （1）刊行状貌   本次刊行的可转债向刊行东说念主在股权登记日（2023 年 12 月 20 日，T-1 日）收 市后中国证券登记结算有限包袱公司深圳分公司（以下简称“中国结算深圳分公 司”）登记在册的原股东优先配售，原股东优先配售后余额部分（含原股东废除 优先配售部分）通过深交所交易系统网上向社会公众投资者刊行。   ①向刊行东说念主原股东优先配售   原股东可优先配售的亿田转债数目为其在股权登记日（2023 年 12 月 20 日， T-1 日）收市后中国结算深圳分公司登记在册的持有亿田智能 A 股股份数目按每 股配售 4.8732 元可转债的比例筹谋可配售可转债金额，再按 100 元/张调治成张 数，每 1 张为一个申购单元，即每股配售 0.048732 张可转债。   刊行东说念主现有 A 股总股本为 106，748，850 股（无回购专户库存股），享有原股 东优先配售权的股本总和为 106，748，850 股。按本次刊行优先配售比例筹谋，原 股东最多可优先认购约 5，202，084 张，约占本次刊行的可转债总额 5，202，100 张的 证券刊行东说念主业务指南》          （以下简称“《中国结算深圳分公司证券刊行东说念主业务指南》”） 浙江亿田智能厨电股份有限公司              向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 执行，最终优先配售总和可能略有互异。   原股东网上优先配售可转债认购数目不及 1 张部分按照《中国结算深圳分公 司证券刊行东说念主业务指南》执行，即所产生的不及 1 张的优先认购数目，按数目大 小排序，数目小的进位给数目大的参与优先认购的原股东，以达到最小记账单元   原股东的优先配售通过深交所交易系统进行，配售代码为“380911”，配售 简称为“亿田配债”。原股东可凭据本人情况自行决定推行认购的可转债数目。   原股东除可参加优先配售外，还可参加优先配售后余额部分的申购。原股东 参与网上优先配售的部分，应当在 T 日申购时缴付足额资金。原股东参与优先配 售后余额的网上申购时无需缴付申购资金。   ②网上刊行   社会公众投资者通过深交所交易系统参加网上刊行。网上刊行申购 代码为 “370911”，申购简称为“亿田发债”。最低申购数目为 10 张（1，000 元），每 10 张为一个申购单元，跨越 10 张必须是 10 张的整数倍。每个账户申购数目上限为   投资者参与可转债网上申购只能使用一个证券账户，申购依然阐明不得撤废。 归拢投资者使用多个证券账户参与归拢只能转债申购的，或投资者使用归拢证券 账户屡次参与归拢只能转债申购的，以该投资者的第一笔申购为有用申购，其余 申购均为无效申购。   阐明多个证券账户为归拢投资者持有的原则为证券账户注册尊府中的“账户 持有东说念主称呼”、       “有用身份讲授文献号码”均沟通。企业年金账户以及行状年金账 户，证券账户注册尊府中“账户持有东说念主称呼”沟通且“有用身份讲授文献号码” 沟通的，按不同投资者进行统计。不对格、寝息和刊出的证券账户不得参与可转 债的申购。证券账户注册尊府以 T-1 日日终为准。   （2）刊行对象   ①向刊行东说念主原股东优先配售：刊行公告公布的股权登记日（2023 年 12 月 20 日，T-1 日）收市后中国结算深圳分公司登记在册的刊行东说念主系数股东。 浙江亿田智能厨电股份有限公司          向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要   ②网上刊行：持有中国证券登记结算有限包袱公司深圳分公司证券账户的自 然东说念主、法东说念主、证券投资基金、妥当法律端正的其他投资者等（国度法律、法例禁 止者除外），其中天然东说念主需凭据《对于完善可调治公司债券投资者适当性不断相 关事项的见知》       （深证上〔2023〕511 号）等端正已通畅向不特定对象刊行的可转 债交易权限。   ③本次刊行的主承销商的自营账户不得参与网上申购。   本次刊行的可转债向公司原股东实行优先配售，原股东有权废除配售权。   向公司原股东配售的具体安排请参见本节之“二、（二）15、刊行状貌及发 行对象”。   《浙江亿田智能厨电股份有限公司可调治公司债券持有东说念主会议公法》主要内 容如下：   （1）债券持有东说念主的权力   ①依照其所持有的本期可转债数额享有商定利息；   ②凭据《可转债召募讲解书》商定的条件将所持有的本期可转债转为公司 A 股股票；   ③凭据《可转债召募讲解书》商定的条件诓骗回售权；   ④依影相关法律、行政法例及《公司端正》的端正转让、赠与或质押其所 持有的本期可转债；   ⑤依影相关法律、《公司端正》的端正获取相关信息；   ⑥按《可转债召募讲解书》商定的期限和状貌要求公司偿付本期可转债本 息；   ⑦依影相关法律、行政法例等相关端正及本公法参与或托付代理东说念主参与债 券持有东说念主会议并诓骗表决权； 浙江亿田智能厨电股份有限公司          向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要   ⑧法律、行政法例及《公司端正》所赋予的其动作公司债权东说念主的其他权 利。   （2）债券持有东说念主的义务   ①慑服公司刊行本期可转债条件的相关端正；   ②依其所认购的本期可转债数额交纳认购资金；   ③慑服债券持有东说念主会议形成的有用决议；   ④除法律、法例端正、《公司端正》及《可转债召募讲解书》商定之外，不 得要求公司提前偿付本期可转债的本金和利息；   ⑤相关法律、行政法例及《公司端正》端正应当由本期可转债持有东说念主承担的 其他义务。   （3）债券持有东说念主会议的召集   本期债券存续期间，出现下列情形之一的，应当通过债券持有东说念主会议决议方 式进行决策：   ①拟变更债券召募讲解书的伏击商定：   A、变更债券偿付基本要素（包括偿付主体、期限、票面利率调理机制等）；   B、变更增信或其他偿债保障措施偏激执行安排；   C、变更债券投资者保护措施偏激执行安排；   D、变更召募讲解书商定的召募资金用途；   E、其他触及债券本息偿付安排及与偿债能力密切相关的首要事项变更。   ②拟修改债券持有东说念主会议公法；   ③拟解聘、变更债券受托不断东说念主或者变更债券受托不断条约的主要内容（包 括但不限于受托不断事项授权范围、利益粗疏风险退缩惩处机制、与债券持有东说念主 权益密切相关的讲错包袱等商定）；   ④发生下列事项之一，需要决定或授权选用相应措施（包括但不限于与刊行 浙江亿田智能厨电股份有限公司              向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 东说念主等相关方进行协商谈判，拿起、参与仲裁或诉讼方法，处置担保物或者其他有 利于投资者权益保护的措施等）的：      A、刊行东说念主已经或估量不成按期支付本期债券的本金或者利息；      B、刊行东说念主发生减资（因职工持股规划、股权激发或公司为珍视公司价值及 股东权益所必需回购股份导致的减资等情形除外）                      、合并、分立、被责令停产停 业、被暂扣或者破除许可证、被托管、驱散、苦求破产或者照章进入破产方法的；      C、刊行东说念主不断层不成正常履行职责，导致刊行东说念主偿债能力濒临严重不细则 性的；      D、增信主体、增信措施或者其他偿债保障措施（如有）发生首要不利变化 的；      E、发生其他对债券持有东说念主权益有首要不利影响的事项。      ⑤刊行东说念主建议首要债务重组决策的；      ⑥法律、行政法例、部门规章、表纵情文献端正或者本期债券召募讲解书、 本公法商定的应当由债券持有东说念主会议作出决议的其他情形。      公司本次向不特定对象刊行可转债拟召募资金总额不跨越东说念主民币 52，021.00 万元（含本数），扣除刊行用度后的召募资金净额将用于以下技俩：                                                 单元：万元 序号           技俩称呼              投资总额         召募资金拟干涉金额             共计                  53，909.00       52，021.00      在本次刊行召募资金到位之前，公司将凭据召募资金投资技俩实施进程的实 际情况以自筹资金先行干涉，并在召募资金到位后按影相关法例端正的方法赐与 置换。若本次推行召募资金净额少于上述召募资金拟干涉金额，公司将凭据推行 召募资金净额以及召募资金投资技俩的栩栩如生，按影相关法例端正的方法对上 述技俩的召募资金干涉金额进行适当调理，召募资金不及部分由公司以自筹资金 浙江亿田智能厨电股份有限公司          向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 惩处。   公司已经制定《召募资金不断轨制》。本次刊行的召募资金将存放于公司董 事会决定的专项账户中，具体开户事宜在刊行前由公司董事会或董事会授权东说念主士 细则。   本次刊行的可转债将托付具有阅历的资信评级机构进行信用评级和 追踪评 级。资信评级机构每年至少公告一次追踪评级答复。   本次可转债刊行决策有用期为 12 个月，自觉行决策经股东大会审议通过之 日起筹谋。   （三）本次刊行可转债的评级与担保情况   公司本次向不特定对象刊行的可转债业经中证鹏元资信评估股份有 限公司 评级，凭据中证鹏元资信评估股份有限公司出具的《浙江亿田智能厨电股份有限 公司 2023 年向不特定对象刊行可调治公司债券信用评级答复》，公司主体信用等 级为 AA-，评级估量为平安；本次可转债的信用品级为 AA-。   凭据监管部门端正及评级机构追踪评级轨制，评级机构在初度评级收尾后， 将在受评债券存续期间对受评对象开展按时以及不按时追踪评级，评级机构将持 续怜惜受评对象外部经营环境变化、经营或财务情状变化以及偿债保障情况等因 素，以对受评对象的信用风险进行持续追踪。在追踪评级过程中，评级机构将维 持评级范例的一致性。   公司本次刊行的可转债不提供担保。   （四）本次可转债的受托不断东说念主   为珍视本次债券全体债券持有东说念主的权益，公司聘任财通证券动作本次债券的 受托不断东说念主，并同意罗致受托不断东说念主的监督。公司与财通证券就本次可转债受托 不断事项签署了《受托不断条约》。在本次债券存续期内，受托不断东说念主应当远程 浙江亿田智能厨电股份有限公司          向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 尽责，凭据相关法律法例、表纵情文献及自律公法、                       《召募讲解书》                             《受托不断协 议》和《债券持有东说念主会议公法》的端正，诓骗权力和履行义务。凡通过认购、交 易、受让、秉承、承继或其他正当状貌取得并持有本次可转债的投资者，均视为 其同意财通证券动作本次债券的债券受托不断东说念主，且视为其同意《受托不断条约》 的系数端正。   （五）本次可转债的讲错包袱   以下事件组成本次可转债项下的讲错事件：   （1）公司已经或估量不成按期支付本期债券的本金或者利息；   （2）公司已经或估量不成按期支付除本期债券之外的其他有息欠债，未偿 金额跨越 5，000 万元且达到公司母公司最近一期经审计净财富百分之十以上，且 可能导致本期债券发生讲错的；   （3）公司发生减资（因职工持股规划、股权激发或公司或履行事迹承诺导 致股份回购的减资，以及为珍视公司价值及股东权益所必需回购股份导致的减资 除外）；   （4）公司合并、分立、被责令停产收歇、被暂扣或者破除许可证、被托管、 驱散、苦求破产或者照章进入破产方法的；   （5）公司不断层不成正常履行职责，导致公司偿债能力濒临严重不细则性 的；   （6）公司或其控股股东、推行收敛东说念主因无偿或以彰着不对理对价转让财富 或废除债权、对外提供大额担保等行动导致公司偿债能力濒临严重不细则性的；   （7）增信主体、增信措施或者其他偿债保障措施发生首要不利变化的；   （8）发生其他对债券持有东说念主权益有首要不利影响的事项。   公司保证按照本次可转债刊行条件商定的还本付息安排向债券持有 东说念主支付 浙江亿田智能厨电股份有限公司                        向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 本次可转债利息及兑付本次可转债本金，若不成按时支付本次可转债利息或本次 可转债到期不成兑付本金，对于延长支付的本金或利息，公司将凭据逾期天数按 逾期利率向债券持有东说念主支付逾期利息，逾期利率为本次可转债票面利率上浮百分 之二十（20%）。    当公司未按时支付本次可转债的本金、利息和/或逾期利息，或发 生其他违 约情况时，债券持有东说念主有权径直照章向公司进行追索。债券受托不断东说念主将依据相 应商定在必要时凭据债券持有东说念主会议的授权，代表债券持有东说念主拿起、参加民事诉 讼或参与整顿、妥协、重组或者破产的法律方法。    本次可转债发生讲错后相关的任何争议，领先应在争议各方之间协商惩处。 如果协商惩处不成，任何一方不错向刊行东说念主所在地法院拿告状讼。    （六）承销状貌及承销期    本次刊行由保荐机构（主承销商）以余额包销状貌承销。本次可转债刊行的 承销期自 2023 年 12 月 19 日至 2023 年 12 月 27 日。    （七）刊行用度    序号                     技俩                    金额（万元）                     共计                                   527.43   注：上述刊行用度均为不含税金额，各项刊行用度可能会凭据本次刊行的推行情况有所 增减    （八）主要日程以及停复牌安排    本次刊行的主要日程安排如下（如遇不可抗力则顺延）：      日期           交易日                  刊行安排          停牌安排                                           《募         正常交易 浙江亿田智能厨电股份有限公司                   向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要       日                  集讲解书指示性公告》《刊行公告》                          《网动身演公告》等                   T-1日                          正常交易        日                 2、网动身演                   T日                            正常交易        日                 额资金）                   T+1日   售结果公告》                 正常交易        日                   T+2日   认购数目并交纳认购款（投资者确        正常交易        日                          保资金账户在 T+2 日日终有足额                          的可转债认购资金）                   T+3日                          正常交易        日                 况细则最终配售结果和包销金额                   T+4日                          正常交易        日                 2、向刊行东说念主划付召募资金    以上日期均为交易日，如相关监管部门要求对上述日程安排进行调理或遇重 大突发事件影响刊行，公司与保荐东说念主（主承销商）将实时公告并修改刊行日程。    （九）本次刊行证券的上市通顺    本次刊行收尾后，公司将尽快苦求本次向不特定对象刊行的可转债在深圳证 券交易所上市，具体上市期间公司将另行公告。 三、本次刊行的相关机构    （一）刊行东说念主：浙江亿田智能厨电股份有限公司    法定代表东说念主：孙伟勇    有计划东说念主：沈海苹    办公地址：浙江省绍兴市嵊州市浦口街说念浙锻路 68 号    电话：0575-83260370 浙江亿田智能厨电股份有限公司            向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要   传真：0575-83260380   （二）保荐东说念主（主承销商）：财通证券股份有限公司   法定代表东说念主：章启诚   保荐代表东说念主：孙江龙、余东旭   技俩协办东说念主：梁佳斌   技俩组其他成员：戚淑亮、王舒、刘可朦、柴方艺、汪力   办公地址：浙江省杭州市天目山路 198 号财通双冠大厦西楼   电话：0571-87828004   传真：0571-87828004   （三）讼师事务所：北京市金杜讼师事务所   负责东说念主：王玲   经办讼师：梁瑾、张诚   办公地址：北京市向阳区东三环中路 1 号环球金融中心办公楼东楼 18 层   电话：010-58785588   传真：010-58785566   （四）司帐师事务所：立信司帐师事务所（独特普通合伙）   执行合伙东说念主：杨志国   经办注册司帐师：李惠丰、邓红玉、刘亚芹、邱俊杰   办公地址：上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼   电话：021-23280000   传真：021-63392558   （五）资信评级机构:中证鹏元资信评估股份有限公司 浙江亿田智能厨电股份有限公司                 向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要    法定代表东说念主：张剑文    经办评级东说念主员：张伟亚、徐宁怡    办公地址：深圳市福田区深南通衢 7008 号阳光高尔夫大厦 3 楼    电话：0755-82872897    传真：0755-82872090    （六）证券登记机构：中国证券登记结算有限包袱公司深圳分公司    办公地址：广东省深圳市福田区深南通衢 2012 号深圳证券交易所广场 22-    电话：0755-21899999    传真：0755-21899000    （七）苦求上市的证券交易所：深圳证券交易所    住所：深圳市福田区深南通衢 2012 号    电话：0755-88668888    传真：0755-82083295    （八）收款银行：中国农业银行股份有限公司杭州市中山支行    户名：财通证券股份有限公司    账号：19005101040035116 四、刊行东说念主与本次刊行相关中介机构偏激相关东说念主员之间的关系    截止答复期末，刊行东说念主与本次刊行相关的保荐东说念主（主承销商）、证券服务机 构偏激负责东说念主、高等不断东说念主员及经办东说念主员之间不存在径直或盘曲的股权关系或其 他利害关系。 浙江亿田智能厨电股份有限公司                  向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要                 第三节 刊行东说念主基本情况 一、本次刊行前的股本总额及前十名股东持股情况      （一）股本结构      截止 2023 年 6 月 30 日，公司股本结构如下表所示：        股份性质             持股数目（股）                   持股比例 一、有限售条件股份                       65，382，710                  60.88% 其中：境内非国有法东说念主股                     55，200，000                  51.40%       境内天然东说念主理股                   10，182，710                   9.48% 二、无尽售条件股份                       42，015，490                  39.12% 三、股本总额                          107，398，200                100.00%      （二）前十名股东持股情况      截止 2023 年 6 月 30 日，公司前十名股东偏激持股情况如下表所示：                                 持股数目                    其中：限售股 序号     股东称呼      股东性质                         持股比例                                 （股）                     数目（股）       汇添富基金管       理股份有限公 基金、情愿产品       司－社保基金 等       中国莳植银行       股份有限公司              基金、情愿产品              等       行业搀和型证       券投资基金 浙江亿田智能厨电股份有限公司                             向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要                                            持股数目                   其中：限售股 序号      股东称呼          股东性质                              持股比例                                            （股）                    数目（股）        有限公司               共计                           69，920，858    65.10%    64，666，720 二、公司组织结构及对其他企业的伏击权益投资       （一）公司的里面组织结构图       截止召募讲解书签署之日，公司已凭据《公司法》《上市公司治理准则》等 表纵情文献及《公司端正》的端正建立了齐全的组织架构，具体里面组织结构设 置如下：       （二）对其他企业的伏击权益投资情况       截止召募讲解书签署之日，刊行东说念主共有 3 家全资子公司、1 家参股子公司， 子公司亿田电商有 1 家分公司，具体情况如下：       （1）浙江亿田电子商务有限公司 公司称呼               浙江亿田电子商务有限公司 成未必间               2014 年 10 月 13 日 浙江亿田智能厨电股份有限公司                       向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 注册成本         1，000.00 万元 实收货本         1，000.00 万元 法定代表东说念主        陈月华 注册地址和主要出产           浙江省绍兴市嵊州市经济开发区浙锻路 68 号三楼右侧 经营地 股东组成         公司持有亿田电商 100%的股权 主营业务         网上销售：家用电器、厨房电器、电器配件；网上商务护士 与刊行东说念主主营业务关           系公司的网罗销售运营主体，负责网上销售业务 系               截止日/期间           总财富          净财富        营业收入        净利润 主要财务数据（万元） 31 日/2022 年         8，195.64     1，406.04   70，045.04   4，575.21            度              审计情况              业经立信司帐师事务所审计   （2）杭州数云智联科技有限公司 公司称呼          杭州数云智联科技有限公司 成未必间          2021 年 01 月 22 日 注册成本          100.00 万元 实收货本          100.00 万元 法定代表东说念主         袁佳 注册地址和主要出产           浙江省杭州市西湖区古墩路 702 号 801 室 经营地 股东组成          公司持罕有云智联 100%的股权               一般技俩：期间服务、期间开发、期间护士、期间交流、期间转               让、期间推论；软件开发；筹谋机系统服务；东说念主工智能行业应用               系统集成服务；智能收敛系统集成；信息系统集成服务；电力电               子元器件制造；会议及展览服务；阛阓营销策划；电力电子元器 主营业务               件销售；筹谋机软硬件及辅助斥地批发；仪器姿色销售；电子产               品销售；电器辅件销售；五金产品批发；灯具销售；家用电器销               售（除照章须经批准的技俩外，凭营业牌照照章自主开展经营活               动） 与刊行东说念主主营业务关           为公司提供信息化和数字化莳植业务 系                截止日/期间           总财富         净财富        营业收入        净利润 主要财务数据（万元）                           8.58    -421.55           -   -445.22               日/2022 年度               审计情况             业经立信司帐师事务所审计   （3）杭州亿田智能厨电销售有限公司 浙江亿田智能厨电股份有限公司                     向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 公司称呼         杭州亿田智能厨电销售有限公司 成未必间         2021 年 3 月 8 日 注册成本         100.00 万元 实收货本         100.00 万元 法定代表东说念主        袁佳 注册地址和主要出产 浙江省杭州市西湖区三墩镇古墩路 808 号杭州新时间家居生涯广 经营地       场 F 座 3 楼 24、28、31 号铺位 股东组成         公司持有亿田销售 100%的股权              一般技俩：家用电器销售；厨具卫具及日用杂品批发；五金产品              批发；家居用品销售；日用百货销售；日用家电零卖；非电力家              用器具销售；汽车零配件批发；日用电器修理；电子产品销售；              电热食物加工斥地销售；珐琅成品销售；玻璃纤维增强塑料成品 主营业务              销售；灯具销售；照明器具销售；日用玻璃成品销售；互联网销              售（除销售需要许可的商品）；居品安装和维修服务；家用电器研              发；家用电器安装服务（除照章须经批准的技俩外，凭营业牌照              照章自主开展经营行动） 与刊行东说念主主营业务关           为公司承担高端定制厨房产品销售业务 系               截止日/期间          总财富       净财富       营业收入      净利润 主要财务数据（万元）                     922.29   -929.68    245.14   -439.61              日/2022 年度              审计情况             业经立信司帐师事务所审计   （1）浙江嵊州农村买卖银行股份有限公司 公司称呼      浙江嵊州农村买卖银行股份有限公司 成未必间      2005 年 1 月 28 日 注册成本      36，763.1615 万元 实收货本      36，763.1615 万元 法定代表东说念主     陈钢梁 注 册 地 址和主要            浙江省嵊州市剡湖街说念官河路 398 号 出产经营地 股东组成      公司持有嵊州农商行 0.60%的股权           招揽公众进款；披发短期、中期和历久贷款；办理国内结算；办理票           据承兑与贴现；代理刊行、代理兑付、承销政府债券、买卖政府债券、           金融债券；从事同行拆借；代理收付款项及代理保障业务；提供督察 主营业务           箱服务；外汇进款，外汇贷款，外汇汇款，外洋结算，外汇拆借，资           信打听、护士和见证业务，经外汇不断机关批准的结汇、售汇业务；           经中国银行业监督不断委员会批准的其他业务 与 发 行 东说念主主营业            与刊行东说念主主营业务无关 务关系 浙江亿田智能厨电股份有限公司                      向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要           截止日/期                    总财富                   净财富      营业收入         净利润               间 主要财务数据（万 2022 年 12 元）       月 31 日 5，085，589.96         407，481.04   113，648.03   40，961.09          /2022 年度              审计情况           业经浙江同方司帐师事务所审计   （1）浙江亿田电子商务有限公司杭州分公司 公司称呼                   浙江亿田电子商务有限公司杭州分公司 成未必间                   2020 年 4 月 10 日 负责东说念主                    陈学凯 注册地及主要经营地              浙江省杭州市西湖区古墩路 702 号 802 室                        一般技俩：网上销售：家用电器、电器配件（除照章须经 推行经营业务                 批准的技俩外，凭营业牌照照章自主开展经营行动）。                                               （在                        总公司经营范围内从事经营行动） 三、公司控股股东、推行收敛东说念主基本情况   （一）公司控股股东、推行收敛东说念主基本情况先容   截止 2023 年 6 月 30 日，亿田投资径直持有公司 4，720.00 万股股份，占比 公司称呼     浙江亿田投资不断有限公司 成立日期     2016 年 12 月 21 日 注册成本     1，000.00 万元 法定代表东说念主    孙伟勇          投资不断（未经金融等监管部门批准，不得从事向公众融资进款、融资担          保、代客情愿等金融服务）；房地产开发经营；室表里遮盖工程想象施工； 经营范围          物业不断；企业不断护士（除金融、证券、期货、保障）；园林绿化工程、          市政工程、水利工程施工 主要业务     实业投资 注册地址     浙江省嵊州市三江街说念蓬勃街 889 号朴直广场 212 号 主要经营地    浙江省嵊州市 股东情况     孙伟勇持股 35%，孙吉持股 33%，陈月华持股 32% 浙江亿田智能厨电股份有限公司                        向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要            截止日/期间         总财富          净财富         营业收入       净利润 主 要 财务数 2022 年 12 月 31 据（万元） 日/2022 年度           审计情况           以上财务数据未经审计    刊行东说念主的推行收敛东说念主为孙伟勇、陈月华和孙吉。孙伟勇、陈月华系配偶关系， 孙吉系孙伟勇与陈月华之子。截止2023年6月30日，三东说念主共计径直持有公司8.81% 股权，并通过亿田投资、亿顺投资、亿旺投资盘曲收敛公司51.40%股权，共计控 制公司60.21%股权；孙伟勇担任公司董事长，陈月华担任公司副董事长、副总经 理，孙吉担任公司董事、总司理，上述三东说念主在公司股东大会、董事会表决及对董 事、高等不断东说念主员的提名、任命等决策中处于主导地位，对公司具有推行收敛力。    孙伟勇、陈月华和孙吉的基本情况如下：    孙伟勇先生，1965 年 9 月降生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历， 高等经济师。1990 年 1 月至 1996 年 4 月，于嵊州做生意；1996 年 5 月至 2009 年 董事长；2003 年 9 月至 2017 年 10 月，任亿田有限执行董事兼总司理；2017 年    陈月华女士，1965 年 3 月降生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。 市万家发燃具有限公司（1999 年改名为绍兴市亿田电器有限公司）监事；2003 年 9 月至 2017 年 10 月，任亿田有限监事；2017 年 10 月至 2021 年 4 月，任公 司董事兼总司理；2021 年 4 月于今，任公司副董事长兼副总司理。    孙吉先生，1990 年 11 月降生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。 于今，任亿田电商监事；2015 年 2 月至 2016 年 10 月，任上海创羊网罗信息科 技股份有限公司董事长；2017 年 10 月至 2021 年 4 月，任公司董事；2021 年 4 月于今，任公司董事兼总司理。    （二）公司上市以来控股权变动情况 浙江亿田智能厨电股份有限公司                     向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要      公司上市以来，控股股东一直为亿田投资，推行收敛东说念主一直为孙伟勇、陈月 华和孙吉，收敛权未发生变动。      （三）推行收敛东说念主收敛的其他企业      截止答复期末，推行收敛东说念主孙伟勇、陈月华和孙吉、控股股东亿田投资收敛 的除刊行东说念主偏激子公司之外的其他企业情况如下： 序           注册成本      公司称呼               持股/出资比例             经营范围 号           （万元）                                      一般技俩：企业不断护士；物业不断；                                      建筑材料销售；（上述经营范围不含                        亿 田投资持股       砂石、危急化学品）（除照章须经批                                      部门批准后方可开展经营行动，具体                                      经营技俩以审批结果为准）                                      投资不断（未经金融等监管部门批准，                                      不得从事向公众融资进款、融资担保、                        孙伟勇持有48.00%   代客情愿等金融服务）、投资护士（除                        的合伙份额         金融、期货、债券、保障）。（照章须                                      经批准的技俩，经相关部门批准后方                                      可开展经营行动）                                      投资不断（未经金融等监管部门批准，                                      不得从事向公众融资进款、融资担保、                        陈月华持有27.25%   代客情愿等金融服务）、投资护士（除                        的合伙份额         金融、期货、债券、保障）。（照章须                                      经批准的技俩，经相关部门批准后方                                      可开展经营行动）                        孙伟勇持有51%的     一般技俩：企业不断；信息护士服务                        合伙份额，陈月华      （不含许可类信息护士服务）（除依                        持有49%的合伙份     法须经批准的技俩外，凭营业牌照依                        额             法自主开展经营行动）                                      服务：筹谋机软硬件、电子商务期间、                                      网罗期间的期间开发、期间服务、成                                      果转让，经办会展会务，阛阓营销策                                      划，图文想象，网页想象，国内告白                                      的想象、制作、代理、发布（除网罗）；                                      批发（含网上销售）：筹谋机软硬件，                                      电子产品（除电子出书物），汽车用                                      品，日用百货，办公用品，服装及辅                                      料，饰品，鞋帽，箱包，化妆品（除分                                      装），自动化斥地。（照章须经批准                                      的技俩，经相关部门批准后方可开展                                      经营行动） 浙江亿田智能厨电股份有限公司                向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 序           注册成本      公司称呼          持股/出资比例             经营范围 号           （万元）      嵊州市吉                       一般技俩：建筑材料销售；（不含砂       营部                        营业牌照照章自主开展经营行动）      （四）推行收敛东说念主及控股股东所持有的公司股票被质押的情况      截止答复期末，公司推行收敛东说念主及控股股东持有公司的股份不存在质押的情 况。 浙江亿田智能厨电股份有限公司                向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要           第四节 财务司帐信息与不断层分析   本节的财务司帐基础数据非经终点讲解均援用自公司 2020 年度、 者，为了对公司的财务情状、经营后果偏激司帐政策进行更详确的了解，应当认 真阅读相关财务答复及审计答复全文。   公司不断层结合审计的财务报表偏激附注和其他相关的财务、业务数据对公 司最近三年一期的财务情状、经营后果和现款流量情况进行了议论和分析。公司 财务数据除终点讲解外，均为合并财务报表口径。   不断层议论分析部分聘请了结合公司经营方式特色以及与同行业可 比公司 对比分析的方法，以便投资者更深刻分解公司的财务及非财务信息。同行业可比 公司的相关信息均来自其公开显露尊府。 一、财务报表审计意见及伏击性水平的判断范例   （一）与财务司帐信息相关的伏击性水平的判断范例   公司与财务司帐信息相关首要事项或伏击性水平的判断范例为当年 度利润 总额的 5%，或金额虽未达到当年度利润总额的 5%但公司以为较为伏击的事项。   （二）财务报表审计意见   立信司帐师事务所罗致公司托付，对公司 2020 年度、2021 年度和 2022 年 度的财务答复进行了审计，出具了文号为“信会师报字[2021]第 ZF10325 号、信 会师报字[2022]第 ZF10319 号、信会师报字[2023]第 ZF10355 号”范例无保钟情 见的审计答复。2023 年 1-6 月公司财务答复未经审计。 二、最近三年一期财务报表   （一）合并财务报表  浙江亿田智能厨电股份有限公司                       向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要                                                                     单元：元      技俩    2023 年 6 月末          2022 年末           2021 年末           2020 年末 流动财富： 货币资金        520，899，865.66    1，019，127，319.28   961，118，384.80    838，564，150.78 交易性金融财富     440，000，000.00                   -   280，236，470.57    200，000，000.00 应收单子                      -                  -     1，238，201.50                  - 应收账款         85，961，023.45      56，265，067.57     69，064，847.15     24，881，444.25 应收款项融资        4，564，614.83                   -                -        459，154.28 预支款项         33，178，906.36      20，906，146.11     26，011，995.73     15，973，800.87 其他应收款         1，008，423.20       1，261，846.80      3，522，960.80      5，855，599.09 存货          111，285，029.83      97，808，469.65    105，751，620.01     62，268，097.06 合同财富                      -                  -                -                  - 其他流动财富       10，281，877.77       8，742，164.65      7，832，047.22      1，516，000.34 流动财富共计     1，207，179，741.10   1，204，111，014.06 1，454，776，527.78   1，149，518，246.67 非流动财富： 可供出售金融财富                  -                  -                -                  - 历久应收款                     -                  -                -                  - 历久股权投资                    -                  -                -                  - 其他权益器用投资     24，337，565.08      24，337，565.08     21，822，073.30     18，787，500.75 固定财富        477，203，671.89     337，944，973.60    163，379，726.06    150，623，781.32 在建工程         41，922，808.31     106，668，193.02     58，375，686.87      9，246，869.62 使用权财富         3，137，435.66       4，224，684.14      7，054，028.68                  - 无形财富         69，806，054.95      70，326，985.30     71，149，674.92     68，241，907.65 历久待摊用度        8，630，794.67       9，201，989.21      4，252，393.50                  - 递延所得税财富      45，854，076.16      36，978，727.30     25，193，143.13      9，303，814.26 其他非流动财富       8，017，334.65      42，330，527.38      3，220，675.04      4，785，791.99 非流动财富共计     678，909，741.37     632，013，645.03    354，447，401.50    260，989，665.59 财富悉数       1，886，089，482.47   1，836，124，659.09 1，809，223，929.28   1，410，507，912.26 流动欠债： 短期借款                      -                  -                -                  - 应付单子        128，921，178.45     168，259，887.13    172，230，850.40    110，941，461.01 应付账款        154，460，571.57     147，545，573.20    195，497，426.70     94，891，917.67 预收款项                      -                  -                -                  - 合同欠债         20，622，463.00      35，608，847.53     58，311，055.13     66，546，911.26  浙江亿田智能厨电股份有限公司                          向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要      技俩      2023 年 6 月末           2022 年末           2021 年末           2020 年末 应付职工薪酬           30，219，245.52     25，659，338.55     32，237，363.58     22，344，619.26 应交税费             37，336，230.25     20，430，407.45     49，041，576.65     29，825，850.85 其他应付款            56，377，553.41     45，306，901.81     61，837，392.73     13，364，849.68 一年内到期的非流动 欠债 其他流动欠债            2，953，719.81      1，285，447.65      4，886，491.82      6，945，151.49 流动欠债共计        432，695，150.91      446，441，513.27    576，509，418.52    344，860，761.22 非流动欠债： 历久借款                         -                 -                 -                    - 历久应付款                        -                 -                 -                    - 租借欠债              1，280，283.07      1，250，293.19      3，443，278.06                    - 估量欠债                         -                 -                 -                    - 递延收益             40，698，469.34     41，402，280.99     36，231，930.19     37，070，872.03 递延所得税欠债           3，410，634.76      3，410，634.76      3，033，311.00      2，578，125.11 非流动欠债共计          45，389，387.17     46，063，208.94     42，708，519.25     39，648，997.14 欠债共计          478，084，538.08      492，504，722.21    619，217，937.77    384，509，758.36 系数者权益： 股本            107，398，200.00      107，398，200.00    108，093，200.00    106，666，700.00 成本公积          679，190，780.96      677，287，966.78    693，693，375.96    647，102，408.09 减：库存股            19，097，058.89     19，097，058.89     42，809，265.00                    - 其他详细收益           19，326，930.32     19，326，930.32     17，188，762.30     14，609，375.64 专项储备                         -                 -                 -                    - 盈余公积             54，046，600.00     54，046，600.00     54，046，600.00     30，849，349.86 未分派利润         567，139，492.00      504，657，298.67    359，793，318.25    226，770，320.31 包摄于母公司系数者 权益共计 少数股东权益                       -                 -                 -                    - 系数者权益共计      1，408，004，944.39    1，343，619，936.88 1，190，005，991.51   1，025，998，153.90 欠债和系数者权益总 计                                                                        单元：元        技俩        2023 年 1-6 月      2022 年度           2021 年度           2020 年度 一、营业总收入          616，714，146.8  浙江亿田智能厨电股份有限公司                        向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要        技俩     2023 年 1-6 月       2022 年度             2021 年度          2020 年度 其中：营业收入       616，714，146.8 二、营业总成本       484，014，765.2 其中：营业成本                         680，935，713.79      679，570，554.93   389，773，221.06 税金及附加          6，663，054.82       8，685，783.66        8，705，250.71     9，067，065.49 销售用度                            285，159，836.66      236，717，155.85   118，392，075.64 不断用度          27，508，974.47      47，511，516.87      42，274，388.94     31，340，657.36 研发用度          30，563，906.71      60，082，853.92      55，150，203.64     31，423，610.62 财务用度          -7，667，007.40     -20，299，813.75      -11，470，609.99    -8，211，495.82 其中：利息用度           72，251.93            241，638.32      336，730.33                 - 利息收入           7，655，203.65      20，514，734.19      12，144，462.25      8，415，173.13 加：其他收益        10，215，882.21      22，158，321.34        6，249，776.73    22，819，973.06 投资收益（损失以“-” 号填列） 其中：对子营企业和合                            -                    -                -                - 营企业的投资收益 公允价值变动收益（损                            -                    -                -                - 失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以               -1，700，690.63     -19，249，426.71       -5，828，437.05    -3，190，666.95 “-”号填列） 财富减值损失（损失以                 -421，185.91            499，289.50       25，087.03       -414，476.82 “-”号填列） 财富处置收益（损失以                   -61，611.29           -41，935.41       42，234.14          2，899.79 “-”号填列） 三、营业利润（损失以    142，231，371.4 “-”号填列）                   2 加：营业外收入           85，769.56       1，698，711.34        8，301，827.89     1，090，768.03 减：营业外开销           82，917.45       2，354，432.41        2，830，194.23      212，642.47 四、利润总额（损失总额   142，234，223.5 以“-”号填列）                  3 减：所得税用度       15，313，110.20      22，501，741.25      35，102，705.18     21，062，510.58 五、净利润（净损失以    126，921，113.3 “-”号填列）                   3 （一）按经营持续性分 类： 损失以“-”号填列）                3                            -                    -                -                - 损失以“-”号填列） （二）按系数权包摄分 类：  浙江亿田智能厨电股份有限公司                                向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要       技俩            2023 年 1-6 月         2022 年度                2021 年度          2020 年度 的 净 利 润 （ 净 亏 损以                        209，719，891.21        209，553，598.08    143，762，392.49 “-”号填列）                                   -                      -                  -                - 损以“-”号填列） 六、其他详细收益的税                                   -       2，138，168.02           2，579，386.66     1，538，326.53 后净额 七、详细收益总额            126，921，113.3 包摄于母公司系数者的          126，921，113.3 详细收益总额                          3 包摄于少数股东的详细                                   -                      -                  -                - 收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元 /股） （二）稀释每股收益（元 /股）                                                                                   单元：元      技俩            2023 年 1-6 月         2022 年度                2021 年度            2020 年度 一、经营行动产生的现 金流量 销售商品、提供劳务收 到的现款 收到的税费返还               304，468.67         5，143，192.63                       -                    - 收到其他与经营行动有 关的现款 经营行动现款流入小计         643，273，049.66     1，499，697，632.27       1，363，588，079.14    836，278，999.20 购买商品、罗致劳务支 付的现款 支付给职工以及为职工 支付的现款 支付的各项税费             60，641，709.89      128，216，007.34         119，864，337.11      53，222，278.12 支付其他与经营行动有 关的现款 经营行动现款流出小计         568，283，893.49     1，335，315，182.24       1，083，796，528.67    632，770，018.32 经营行动产生的现款流 量净额 二、投资行动产生的现 金流量 收回投资收到的现款          120，000，000.00      663，236，470.57         849，763，529.43                     - 取得投资收益收到的现           1，500，357.21       15，837，405.83          19，985，719.46         164，775.00     浙江亿田智能厨电股份有限公司                       向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要       技俩       2023 年 1-6 月        2022 年度          2021 年度           2020 年度 金 处置固定财富、无形资 产和其他历久财富收回           24，810.00       443，796.46        109，437.17         12，389.38 的现款净额 处置子公司偏激他营业                               -                -                 -                 - 单元收到的现款净额 收到其他与投资行动有                               -                -                 -                 - 关的现款 投资行动现款流入小计     121，525，167.21     679，517，672.86   869，858，686.06        177，164.38 购建固定财富、无形资 产和其他历久财富支付      61，425，263.24     328，207，119.32    67，175，553.08     29，154，517.60 的现款 投资支付的现款        560，000，000.00     383，000，000.00   930，000，000.00    200，000，000.00 取得子公司偏激他营业                               -                -                 -                 - 单元支付的现款净额 支付其他与投资行动有                               -                -                 -                 - 关的现款 投资行动现款流出小计     621，425，263.24     711，207，119.32   997，175，553.08    229，154，517.60 投资行动产生的现款流                -499，900，096.03    -31，689，446.46   -127，316，867.02   -228，977，353.22 量净额 三、筹资行动产生的现 金流量 招揽投资收到的现款                     -                -    42，809，265.00    649，334，145.00 其中：子公司招揽少数                               -                -                 -                 - 股东投资收到的现款 取得借款收到的现款                     -                -                 -                 - 收到其他与筹资行动有                               -                -                 -                 - 关的现款 筹资行动现款流入小计                    -                -    42，809，265.00    649，334，145.00 偿还债务支付的现款                     -                -                 -                 - 分派股利、利润或偿付 利息支付的现款 其中：子公司支付给少                               -                -                 -                 - 数股东的股利、利润 支付其他与筹资行动有                               -    22，436，420.44     3，717，903.48     52，718，732.45 关的现款 筹资行动现款流出小计      63，894，155.37      87，292，331.23    57，051，253.48     52，718，732.45 筹资行动产生的现款流                 -63，894，155.37    -87，292，331.23    -14，241，988.48   596，615，412.55 量净额 四、汇率变动对现款及 现款等价物的影响 五、现款及现款等价物                -488，704，005.52     45，566，324.29   137，985，600.47    571，028，888.06 净增多额  浙江亿田智能厨电股份有限公司                              向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要      技俩         2023 年 1-6 月           2022 年度             2021 年度            2020 年度 加：期初现款及现款等 价物余额 六、期末现款及现款等 价物余额       （二）母公司财务报表                                                                              单元：元      技俩     2023 年 6 月末             2022 年末              2021 年末             2020 年末 流动财富： 货币资金         502，503，054.73       1，010，268，277.49      959，370，015.69      835，896，042.33 交易性金融财富      440，000，000.00                      -      280，236，470.57      200，000，000.00 应收单子                       -                     -        1，238，201.50                    - 应收账款         185，073，890.61         84，317，298.85       145，266，121.54       32，885，449.82 应收款项融资                     -                     -                    -         459，154.28 预支款项          27，906，045.84         19，459，246.09        25，499，603.52       15，851，488.83 其他应收款         16，529，196.29         14，376，036.90         9，651，905.53        4，735，057.06 存货            70，177，129.88         80，240，249.08        88，296，659.98       50，430，711.84 合同财富                       -                     -                    -                   - 其他流动财富                     -         8，397，310.16                     -                   - 流动财富共计      1，242，189，317.35      1，217，058，418.57     1，509，558，978.33    1，140，257，904.16 非流动财富： 可 供 出售金融资                            -                     -                    -                   - 产 历久应收款                      -                     -                    -                   - 历久股权投资        13，799，030.13         13，519，013.95        14，935，732.53       10，000，000.00 其 他 权益器用投 资 固定财富         476，582，929.01        337，216，127.49       162，586，456.34      150，581，216.23 在建工程          41，922，808.31        106，668，193.02        58，375，686.87        9，246，869.62 使用权财富            501，480.88          1，002，961.66         2，660，770.80                    - 无形财富          70，063，702.01         70，743，107.49        71，672，041.05       68，241，907.65 历久待摊用度         5，905，853.45          5，952，260.27                     -                   - 递延所得税财富       32，195，633.25         31，122，755.52        16，946，413.57        6，200，214.60 其他非流动财富        8，017，334.65         42，330，527.38         3，220，675.04        4，785，791.99  浙江亿田智能厨电股份有限公司                           向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要      技俩     2023 年 6 月末          2022 年末            2021 年末            2020 年末 非流动财富共计      673，326，336.77     632，892，511.86     352，219，849.50     267，843，500.84 财富悉数        1，915，515，654.12   1，849，950，930.43   1，861，778，827.83   1，408，101，405.00 流动欠债： 短期借款                       -                  -                  -                  - 应付单子         128，921，178.45     168，259，887.13     172，230，850.40     110，941，461.01 应付账款         155，171，742.36     147，426，705.13     196，351，885.12      94，891，917.67 预收款项                       -                  -                  -                  - 合同欠债          19，178，027.36      32，828，139.39      54，457，406.97      65，923，028.14 应付职工薪酬        25，179，035.72      21，797，514.93      27，806，959.24      21，679，638.97 应交税费          37，248，519.30      17，933，971.35      48，699，055.44      29，629，227.98 其他应付款         44，510，137.09      41，885，969.98      55，782，634.88      11，651，105.18 一 年 内到期的非 流动欠债 其他流动欠债         2，953，719.81       1，254，033.80       4，648，516.07       6，864，046.68 流动欠债共计       413，745，543.19     432，538，927.19     561，307，373.62     341，580，425.63 非流动欠债： 历久借款                       -                  -                  -                  - 历久应付款                      -                  -                  -                  - 租借欠债                       -                  -      1，000，580.41                   - 估量欠债                       -                  -                  -                  - 递延收益          40，698，469.34      41，402，280.99      36，231，930.19      37，070，872.03 递延所得税欠债        3，410，634.76       3，410，634.76       3，033，311.00       2，578，125.11 非流动欠债共计       44，109，104.10      44，812，915.75      40，265，821.60      39，648，997.14 欠债共计         457，854，647.29     477，351，842.94     601，573，195.22     381，229，422.77 系数者权益： 股本           107，398，200.00     107，398，200.00     108，093，200.00     106，666，700.00 成本公积         679，190，780.96     677，287，966.78     693，693，375.96     647，102，408.09 减：库存股         19，097，058.89      19，097，058.89      42，809，265.00                   - 其他详细收益        19，326，930.32      19，326，930.32      17，188，762.30      14，609，375.64 专项储备                       -                  -                  -                  - 盈余公积          54，046，600.00      54，046，600.00      54，046，600.00      30，849，349.86 未分派利润        616，795，554.44     533，636，449.28     429，992，959.35     227，644，148.64 系数者权益共计     1，457，661，006.83   1，372，599，087.49   1，260，205，632.61   1，026，871，982.23   浙江亿田智能厨电股份有限公司                               向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要    技俩        2023 年 6 月末              2022 年末                2021 年末                2020 年末 负 债 和 系数者权 益悉数                                                                                     单元：元     技俩           2023 年 1-6 月            2022 年度               2021 年度              2020 年度 一、营业收入            607，378，603.86      1，133，487，641.54      1，231，646，514.62       700，443，267.31 减：营业成本            318，601，684.61        674，510，194.61        676，033，984.41       389，646，154.22 税金及附加               5，861，027.27          7，284，913.82          8，357，929.57         8，860，589.19 销售用度               73，215，045.24        193，837，082.22        173，064，726.22       101，679，498.59 不断用度               26，874，124.02         46，330，862.42         39，212，791.43        31，317，459.25 研发用度               30，563，906.71         60，082，853.92         55，150，203.64        31，423，610.62 财务用度               -7，634，433.37        -20，312，366.77        -11，585，131.16         -8，200，734.70 其中：利息用度                13，660.72               83，287.66         125，727.37                      - 利息收入                7，554，501.83         20，338，992.49         12，030，915.61         8，392，536.46 加：其他收益              9，910，541.28         21，404，377.26          6，249，344.90        22，819，577.21 投资收益（损失以“-” 号填列） 其中：对子营企业和合                                 -                      -                      -                  - 营企业的投资收益 公允价值变动收益（损                                 -                      -                      -                  - 失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以                    -1，494，932.26        -19，720，668.56         -4，203，620.69         -2，711，017.27 “-”号填列） 财富减值损失（损失以                      -421，185.91           499，289.50              25，087.03          -414，476.82 “-”号填列） 财富处置收益（损失以                       -61，611.29            -41，935.41             42，234.14             2，899.79 “-”号填列） 二、营业利润（损失以 “-”号填列） 加：营业外收入                80，038.75          1，516，013.39          8，148，210.11           947，362.22 减：营业外开销                79，247.72          2，349，909.91          2，820，075.30           204，842.17 三、利润总额（损失总 额以“-”号填列） 减：所得税用度            21，732，422.51         20，399，272.70         39，959，499.31        21，739，432.65 四、净利润（净损失以 “-”号填列） （一）持续经营净利润 （净损失以“-”号填        147，598，025.16        168，499，400.72        278，879，410.85       144，581，535.45 列）   浙江亿田智能厨电股份有限公司                            向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要      技俩           2023 年 1-6 月        2022 年度               2021 年度              2020 年度 （二）隔绝经营净利润 （净损失以“-”号填                     -                   -                    -                    - 列） 五、其他详细收益的税                                -       2，138，168.02          2，579，386.66         1，538，326.53 后净额 （一）不成重分类进损                                -       2，138，168.02          2，579，386.66         1，538，326.53 益的其他详细收益 （二）将重分类进损益                                -                   -                    -                    - 的其他详细收益 六、详细收益总额          147，598，025.16     170，637，568.74        281，458，797.51       146，119，861.98 八、每股收益： （ 一 ） 基 本 每 股收益 （元/股） （ 二 ） 稀 释 每 股收益 （元/股）                                                                                  单元：元       技俩           2023 年 1-6 月        2022 年度               2021 年度             2020 年度 一、经营行动产生的现款 流量 销售商品、提供劳务收到 的现款 收到的税费返还                302，900.00                      -                    -                - 收到其他与经营行动有 关的现款 经营行动现款流入小计          593，363，885.20 1，377，446，864.58 1，289，209，580.11            808，812，648.34 购买商品、罗致劳务支付 的现款 支付给职工以及为职工 支付的现款 支付的各项税费             46，357，354.85     116，695，802.93       116，405，997.29       47，002，473.87 支付其他与经营行动有 关的现款 经营行动现款流出小计          527，926，798.17 1，217，063，811.34 1，005，073，459.89            607，929，019.00 经营行动产生的现款流 量净额 二、投资行动产生的现款 流量 收回投资收到的现款           120，000，000.00    663，236，470.57       849，763，529.43                    - 取得投资收益收到的现 金 处置固定财富、无形财富             24，810.00           443，796.46         109，437.17           12，389.38  浙江亿田智能厨电股份有限公司                        向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要     技俩        2023 年 1-6 月        2022 年度             2021 年度           2020 年度 和其他历久财富收回的 现款净额 处置子公司偏激他营业                              -                  -                 -                 - 单元收到的现款净额 收到其他与投资行动有                              -                  -                 -                 - 关的现款 投资行动现款流入小计    121，525，167.21     679，517，672.86     869，858，686.06        177，164.38 购建固定财富、无形财富 和其他历久财富支付的     61，410，963.24     327，962，525.94      61，878，646.81     29，123，103.01 现款 投资支付的现款       560，000，000.00     383，000，000.00     932，000，000.00    200，000，000.00 取得子公司偏激他营业                              -                  -                 -                 - 单元支付的现款净额 支付其他与投资行动有                              -                  -                 -                 - 关的现款 投资行动现款流出小计    621，410，963.24     710，962，525.94     993，878，646.81    229，123，103.01 投资行动产生的现款流               -499，885，796.03    -31，444，853.08     -124，019，960.75   -228，945，938.63 量净额 三、筹资行动产生的现款 流量 招揽投资收到的现款                    -                  -    42，809，265.00    649，334，145.00 取得借款收到的现款                    -                  -                 -                 - 收到其他与筹资行动有                              -                  -                 -                 - 关的现款 筹资行动现款流入小计                   -                  -    42，809，265.00    649，334，145.00 偿还债务支付的现款                    -                  -                 -                 - 分派股利、利润或偿付利 息支付的现款 支付其他与筹资行动有                              -   25，792，289.71       10，439，640.16     52，718，732.45 关的现款 筹资行动现款流出小计     63，894，155.37     90，648，200.50       63，772，990.16     52，718，732.45 筹资行动产生的现款流                -63，894，155.37    -90，648，200.50      -20，963，725.16   596，615，412.55 量净额 四、汇率变动对现款及现 金等价物的影响 五、现款及现款等价物净               -498，241，774.66    38，455，651.61      138，905，339.81    568，434，951.11 增多额 加：期初现款及现款等价 物余额 六、期末现款及现款等价 物余额  三、财务报表编制基础及合并报表范围及变化情况 浙江亿田智能厨电股份有限公司                     向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要   （一）财务报表的编制基础   公司按照财政部颁布的《企业司帐准则——基本准则》和各项具体司帐准则、 企业司帐准则应用指南、企业司帐准则解释偏激他相关端正（以下合称“企业会 计准则”），以及中国证券监督不断委员会《公开刊行证券的公司信息显露编报 公法第 15 号——财务答复的一般端正》的相关端正编制。   公司自答复期末起至少 12 个月以内具有持续经营能力，不存在影响持续经 营能力的首要事项。   （二）财务报表的合并范围及变化情况   公司合并财务报表的合并范围以收敛为基础细则，系数子公司（包括公司所 收敛的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。   答复期各期末公司合并财务报表范围内子公司如下：                                     是否纳入合并范围     子公司称呼        2023 年 6 月                       末 亿田电商                 是               是         是         是 数云智联                 是               是         是       不适用 亿田销售                 是               是         是       不适用   （1）2020 年合并报表范围的主要变化   无变化。   （2）2021 年合并报表范围的主要变化 浙江亿田智能厨电股份有限公司                     向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要           公司称呼                                 变动原因 数云智联                           新设投资 亿田销售                           新设投资   （3）2022 年合并报表范围的主要变化   无变化。   （4）2023 年 1-6 月合并报表范围的主要变化   无变化。 四、答复期内主要财务策动及非频繁性损益明细表   （一）主要财务策动        财务策动                        2022 年末     2021 年末     2020 年末                       末 流动比率（倍）                 2.79            2.70        2.52        3.33 速动比率（倍）                 2.53            2.48        2.34        3.15 财富欠债率（合并）            25.35%          26.82%      34.23%      27.26% 财富欠债率（母公司）            23.90%         25.80%      32.31%      27.07%        财务策动                        2022 年度     2021 年度     2020 年度                      月 应收账款盘活率（次/年）           17.34           20.36       26.18       40.75 存货盘活率（次/年）              5.71            6.69        8.09        6.65 每股经营行动产生的现款净 流量（元） 每股净现款流量（元）             -4.55            0.42        1.28        5.35   注 1：上述策动的筹谋公式如下：   （1）流动比率=流动财富/流动欠债   （2）速动比率=（流动财富-存货）/流动欠债   （3）财富欠债率=欠债总额/财富总额×100%   （4）应收账款盘活率=营业收入/应收账款期初期末平均账面价值   （5）存货盘活率=营业成本/存货期初期末平均账面价值   （6）每股经营行动产生的现款净流量=经营行动产生的现款流量净额/期末股本总额   （7）每股净现款流量=现款及现款等价物净增多额/期末股本总额   注 2：2023 年 1-6 月应收账款盘活率、存货盘活率等财务策动已经年化处理，下同   （二）答复期内净财富收益率和每股收益   凭据《企业司帐准则第 34 号——每股收益》及中国证监会《公开刊行证券 的公司信息显露编报公法第 9 号——净财富收益率和每股收益的筹谋及显露》的 浙江亿田智能厨电股份有限公司                    向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 要求，公司最近三年一期的净财富收益率和每股收益情况如下表所示：                                   加权平均        每股收益（元/股）   期间            答复期利润             净财富收                                    益率       基本每股收益 稀释每股收益            包摄于公司普通股股东的净利润           9.08%       1.18      1.18     月      扣除非频繁性损益后包摄于公司            普通股股东的净利润           包摄于公司普通股股东的净利润           16.57%       1.96      1.96           普通股股东的净利润           包摄于公司普通股股东的净利润           18.95%       1.96      1.96           普通股股东的净利润           包摄于公司普通股股东的净利润           35.23%       1.75      1.75            普通股股东的净利润    注：上述策动的筹谋方法如下：    （1）加权平均净财富收益率=P/（E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）    其中：P分别对应于包摄于母公司股东的净利润、扣除非频繁性损益后包摄于母公司 股东的净利润；NP为包摄于母公司股东的净利润；E0为包摄于母公司股东的期初净财富； Ei为答复期刊行新股或债转股等新增的、包摄于母公司股东的净财富；Ej为答复期回购或 现款分成等减少的、包摄于母公司股东的净财富；M0为答复期月份数；Mi为新增净财富下 一月份起至答复期期末的月份数；Mj为减少净财富下一月份起至答复期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净财富增减变动；Mk为发生其他净财富增减变动下一月份起至 答复期期末的月份数    （2）基本每股收益=P/S    S=S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk    其中：P为包摄于母公司股东的净利润或扣除非频繁性损益后包摄于母公司股东的净 利润；S为刊行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总和；S1为答复期因公积金转增股 本或股票股利分派等增多股份数；Si为答复期因刊行新股或债转股等增多股份数；Sj为答复 期因回购等减少股份数；Sk为答复期缩股数；M0答复期月份数；Mi为增多股份下一月份起 至答复期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至答复期期末的月份数    （3）稀释每股收益=P1/（S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转 换债券等增多的普通股加权平均数）    其中：P1为包摄于公司普通股股东的净利润或扣除非频繁性损益后包摄于公司普通股 股东的净利润，并磋议稀释性潜在普通股对其影响，按《企业司帐准则》及相关端正进行 调理。公司在筹谋稀释每股收益时，应试虑系数稀释性潜在普通股对包摄于公司普通股股 东的净利润或扣除非频繁性损益后包摄于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影 响，按照其稀释程度从大到小的限定计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值    （三）公司答复期内的非频繁性损益表    答复期内，公司非频繁性损益的具体内容如下：                                                        单元：万元 浙江亿田智能厨电股份有限公司              向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要         技俩          2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度 非流动性财富处置损益，包括已计提                               -3.13     -71.43    -112.00       0.29 财富减值准备的冲销部分 计入当期损益的政府补助（与公司正 常经营业务密切相关，妥当国度政策 端正、按照一定范例定额或定量持续 享受的政府补助除外） 托付他东说念主投资或不断财富的损益                    -          -          -          - 除同公司正常经营业务相关的有用套 期保值业务外，持有交易性金融财富、 养殖金融财富、交易性金融欠债、养殖 金融欠债产生的公允价值变动损益，            127.99    1，561.77   1，978.80          - 以及处置交易性金融财富、养殖金融 财富、交易性金融欠债、养殖金融欠债 和其他债权投资取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和 开销 其他妥当非频繁性损益界说的损益项                                   -     279.33    279.32           - 目 扣除所得税前非频繁性损益共计          1，168.61      4，009.14   3，454.26   2，386.58 减：企业所得税影响数（所得税减少以                             -156.86    -547.16    -487.64    -336.38 “-”暗意） 少数股东权益影响额（税后）                     -          -          -          - 包摄于母公司系数者的非频繁性损益 净额 扣除非频繁性损益后包摄于母公司股 东的净利润   答复期内，公司非频繁性损益净额占净利润的比例分别为 14.26%、14.16%、 性金融财富取得的投资收益。政府补助主要为公司收到的政府救济企业发展的各 项资金及新期间开发补助款等，处置交易性金融财富取得的投资收益主要为银行 情愿产品、券商资管产品、信赖产品比及期取得的投资收益。公司的盈利主要来 自主营业务，经渔利润不存在依赖非频繁性损益的情状。 五、答复期内司帐政策与司帐揣摸变更以及司帐弱点更正情况   （一）司帐政策变更   财政部于 2017 年度更正了《企业司帐准则第 14 号——收入》。更正后的准 则端正，首次执行该准则应当凭据累积影响数调理应年年头留存收益及财务报表 浙江亿田智能厨电股份有限公司            向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 其他相关技俩金额，对可比期间信息不予调理。公司自 2020 年 1 月 1 日起执行 新收入准则。凭据准则的端正，公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影 响数调理 2020 年年头留存收益以及财务报表其他相关技俩金额，该准则的实施 对公司 2020 年度财务情状、经营后果、现款流量不产生首要影响。   财政部于 2018 年度更正了《企业司帐准则第 21 号——租借》（简称“新租 赁准则”）。公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租借准则。凭据更正后的准则，对 于首次执行日前已存在的合同，公司弃取在首次执行日不再行评估其是否为租借 或者包含租借。   公司动作承租东说念主，弃取凭据首次执行新租借准则的累积影响数，调理首次执 行新租借准则当年年头留存收益及财务报表其他相关技俩金额，不调理可比期间 信息。对于首次执行日前已存在的经营租借，公司在首次执行日凭据剩余租借付 款额按首次执行日公司的增量借款利率折现的现值计量租借欠债，并凭据每项租 赁弃取以下两种方法之一计量使用权财富：   （1）假设自租借期入手日即聘请新租借准则的账面价值，聘请首次执行日 的公司的增量借款利率动作折现率。与租借欠债十分的金额，并凭据预支房钱进 行必要调理。   （2）对于首次执行日前的经营租借，公司在应用上述方法的同期凭据每项 租借弃取聘请下列一项或多项简化处理：①将于首次执行日后 12 个月内完成的 租借动作短期租借处理；②计量租借欠债时，具有雷同特征的租借聘请归拢折现 率；③使用权财富的计量不包含运行径直用度；④存在续租弃取权或隔绝租借选 择权的，凭据首次执行日前弃取权的推行诓骗偏激他最新情况细则租借期；⑤作 为使用权财富减值测试的替代，评估包含租借的合同在首次执行日前是否为损失 合同，并凭据首次执行日前计入财富欠债表的损失准备金额调理使用权财富；⑥ 首次执行日之前发生的租借变更，不进行回想调理，凭据租借变更的最终安排， 按照新租借准则进行司帐处理。在计量租借欠债时，公司使用 2021 年 1 月 1 日 的承租东说念主增量借款利率来对租借付款额进行折现。   公司动作出租东说念主，对于首次执行日前分离为经营租借且在首次执行日后仍存 浙江亿田智能厨电股份有限公司                  向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 续的转租借，公司在首次执行日基于原租借和转租借的剩余合同期限和条件进行 再行评估，并按照新租借准则的端正进行分类。重分类为融资租借的，公司将其 动作一项新的融资租借进行司帐处理。除转租借外，公司无需对其动作出租东说念主的 租借按照新租借准则进行调理。公司自首次执行日起按照新租借准则进行司帐处 理。   公司执行新租借准则对财务报表的主要影响如下：                                                             单元：万元  司帐政策变更的                         对 2021 年 1 月 1 日余额的影响金额                受影响的报表技俩   内容和原因                             合并                     母公司 公司动作承租东说念主       使用权财富                      857.37              300.89 对于首次执行日               租借欠债                       524.88              166.89 前已存在的经营 租借的调理         一年到期的非流动欠债                 332.49              134.00   首次执行新租借准则调理首次执行当年年头财务报表相关技俩情况                                                             单元：万元                 上年年末余                             调理数        技俩                 年头余额                   额                 重分类      再行计量            共计 使用权财富                 -    857.37        -        857.37     857.37 租借欠债                  -    524.88        -        524.88     524.88 一年到期的非流动欠债            -    332.49        -        332.49     332.49   （1）执行《企业司帐准则解释第 15 号》   财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了《企业司帐准则解释第 15 号》（财会 〔2021〕35 号，以下简称“解释第 15 号”）。   ①对于试运行销售的司帐处理   解释第 15 号端正了企业将固定财富达到预定可使用状态前或者研发过程中 产出的产品或副产品对外售售的司帐处理偏激列报，端正不应将试运行销售相关 收入抵销成本后的净额冲减固定财富成本或者研发开销。该端正自 2022 年 1 月 试运行销售，应当进行回想调理。执行该端正未对公司财务情状和经营后果产生 浙江亿田智能厨电股份有限公司              向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 首要影响。     ②对于损失合同的判断     解释第 15 号明确企业在判断合同是否组成损失合同期所磋议的“履行该合 同的成本”应当同期包括履行合同的增量成本和与履行合同径直相关的 其他成 本的摊派金额。该端正自 2022 年 1 月 1 日起推论，企业应当对在 2022 年 1 月 1 日尚未履行完系数义务的合同执行该端正，累积影响数调理推论日当年年头留存 收益偏激他相关的财务报表技俩，不调理前期比较财务报表数据。执行该端正未 对公司财务情状和经营后果产生首要影响。     （2）执行《企业司帐准则解释第 16 号》     财政部于 2022 年 11 月 30 日公布了《企业司帐准则解释第 16 号》（财会 〔2022〕31 号，以下简称“解释第 16 号”）。     ①对于刊行方分类为权益器用的金融器用相关股利的所得税影响的 司帐处 理     解释第 16 号端正对于企业分类为权益器用的金融器用，相关股利开销按照 税收政策相关端正在企业所得税税前扣除的，应当在阐明应付股利时，阐明与股 利相关的所得税影响，并按照与昔时产生可供分派利润的交易或事项时所聘请的 司帐处理相一致的状貌，将股利的所得税影响计入当期损益或系数者权 益技俩 （含其他详细收益技俩）。     该端正自公布之日起推论，相关应付股利发生在 2022 年 1 月 1 日至推论日 之间的，按照该端正进行调理；发生在 2022 年 1 月 1 日之前且相关金融器用在 务情状和经营后果产生首要影响。     ②对于企业将以现款结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付 的司帐 处理     解释第 16 号明确企业修改以现款结算的股份支付条约中的条件和条件，使 其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在恭候期内照旧收尾后）， 应当按照所授予权益器用修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将   浙江亿田智能厨电股份有限公司                                  向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要   已取得的服务计入成本公积，同期隔绝阐明以现款结算的股份支付在修改日已确   认的欠债，两者之间的差额计入当期损益。         该端正自公布之日起推论，2022 年 1 月 1 日至推论日新增的相关交易，按   照该端正进行调理；2022 年 1 月 1 日之前发生的相关交易未按照该端正进行处   理的，应当进行回想调理，将累计影响数调理 2022 年 1 月 1 日留存收益偏激他   相关技俩，不调理前期比较财务报表数据。执行该端正未对公司财务情状和经营   后果产生首要影响。         （二）司帐揣摸变更         答复期内，公司无司帐揣摸变更。         （三）司帐弱点更正         答复期内，公司无首要前期司帐弱点更正的情况。   六、财务情状分析         （一）财富组成及变动分析         答复期各期末，公司财富结构如下：                                                                                  单元：万元   技俩                   比例                    比例                        比例                    比例              金额                   金额                        金额                    金额                        （%）                   （%）                       （%）                   （%） 流动财富       120，717.9 非流动财富      67，890.97    36.00    63，201.36        34.42    35，444.74    19.59    26，098.97    18.50  财富悉数      188，608.9         答复期各期末，公司财富总额分别为 141，050.79 万元、180，922.39 万元、   持续增多，公司财富领域总体呈现逐年扩大的趋势。      浙江亿田智能厨电股份有限公司                                     向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要         答复期各期末，公司流动财富占总财富的比例分别为 81.50%、80.41%、65.58%      和 64.00%，非流动财富占总财富的比例分别为 18.50%、19.59%、34.42%和 36.00%，      流动财富占比较高。2022 年末，公司流动财富占比着落，非流动财富占比上升的      主要原因系首发募投技俩莳植持续干涉，固定财富、在建工程等历久财富增多。         答复期内，公司流动财富组成情况如下：                                                                                           单元：万元  技俩                                                 比例                         比例                      比例                        比例            金额                           金额          （%             金额          （%          金额          （%                        （%）                                                      ）                          ）                      ） 货币资金      52，089.99      43.15    101，912.73            84.64     96，111.84    66.07      83，856.42     72.95 交易性金 融财富 应收单子              -          -                 -            -       123.82       0.09              -        - 应收账款       8，596.10       7.12          5，626.51         4.67      6，906.48      4.75      2，488.14      2.16 应收款项 融资 预支款项       3，317.89       2.75          2，090.61         1.74      2，601.20      1.79      1，597.38      1.39 其他应收 款 存货        11，128.50       9.22          9，780.85         8.12     10，575.16      7.27      6，226.81      5.42 其他流动 财富 流动财富  共计         答复期各期末，公司流动财富总额为 114，951.82 万元、145，神秘顾客公司477.65 万元、      财富、存货和应收账款组成。         （1）货币资金         答复期各期末，公司货币资金组成情况如下：                                                                                           单元：万元         技俩            2023 年 6 月末            2022 年末                2021 年末              2020 年末      库存现款                        0.28                     0.10                1.00              0.42 浙江亿田智能厨电股份有限公司                           向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 银行进款            50，784.74          99，650.06       95，089.19      81，273.70 其他货币资金           1，304.96           2，262.57        1，021.64       2，582.30     共计          52，089.99         101，912.73       96，111.84      83，856.42    答复期各期末，公司货币资金主要由银行进款和其他货币资金组成。公司货 币资金总额分别为 83，856.42 万元、96，111.84 万元、101，912.73 万元和 52，089.99 万元，占流动财富的比例分别为 72.95%、66.07%、84.64%和 43.15%。2021 年末 和 2022 年末货币资金同比增长 14.61%和 6.04%，主要系收入领域扩大及经营积 累增多所致。2023 年 6 月末货币资金着落，主要系公司购买的未到期情愿产品 余额增多所致。    其他货币资金主如果公司为开具银行承兑汇票而存入银行的保证金以 及支 付宝、京东钱包等电商平台账户中未提现的余额。答复期各期末，其他货币资金 余额分别为 2，582.30 万元、1，021.64 万元、2，262.57 万元和 1，304.96 万元，占各 期末货币资金的比例分别为 3.08%、1.06%、2.22%和 2.51%，占比较低。    （2）交易性金融财富    答复期各期末，公司交易性金融财富账面价值如下：                                                                  单元：万元          技俩                          2022 年末       2021 年末       2020 年末                         末 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融            44，000.00                -     28，023.65    20，000.00 财富 其中：情愿产品               44，000.00                -     28，023.65    20，000.00    答复期各期末，公司交易性金融财富余额分别为 20，000.00 万元、28，023.65 万元、0.00 万元和 44，000.00 万元，占流动财富比例分别为 17.40%、19.26%、 时闲置资金所购买的风险较低的银行情愿产品、证券资管产品和信赖产品等。    （3）应收单子    答复期各期末，公司应收单子账面价值如下： 浙江亿田智能厨电股份有限公司                       向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要                                                                   单元：万元        技俩                        2022 年末           2021 年末        2020 年末                        末 应收单子                        -              -           123.82               - 其中：银行承兑汇票                   -              -                 -              -       买卖承兑汇票                -              -           123.82               -    答复期各期末，公司应收单子余额分别为 0.00 万元、123.82 万元、0.00 万 元和 0.00 万元，金额及占流动财富比例均较小。    （4）应收账款    ①应收账款领域分析    答复期各期末，公司应收账款基本情况如下：                                                                    单元：万元         技俩                      /2023 年 1-6 月    /2022 年度      /2021 年度      /2020 年度 应收账款余额                   10，240.38      7，141.51       7，296.97     2，620.14 营业收入                     61，671.41    127，574.96     122，965.72    71，634.94 应收账款余额占营业收入比           注 例   注：应收账款余额占营业收入比例已经年化处理    公司应收账款主要由应收京东和苏宁易购等电商自营平台代销货款和 应收 经销商的货款等组成。答复期各期末，应收账款余额分别为 2，620.14 万元、 期末尚未收到的平台货款增多所致。2023 年 6 月末应收账款账面余额上升，主 要系 6 月份电商平台浮浅会开展大型促销行动，公司实现的线上销售收入领域增 加，且因电商平台货款结算存在一定的周期，公司期末尚未收回的款项相应增多 所致。    ②应收账款账龄及坏账计提情况    答复期各期末，公司应收账款余额及坏账准备情况如下： 浙江亿田智能厨电股份有限公司                       向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要                                                            单元：万元      技俩          账面余额            占比            坏账准备        计提比例 按 组 合 计 提 坏 账准 备 ①按账龄组共计提 坏账准备的应收账           9，055.06           88.43%     458.96       5.07% 款 其中：1 年以内           8，956.30           87.46%     447.82       5.00% ②关联方组合                    -                -           -          - 按单项计提坏账准 备      共计           10，240.38          100.00%    1，644.28    16.06%      技俩          账面余额            占比            坏账准备        计提比例 按 组 合 计 提 坏 账准 备 ①按账龄组共计提 坏账准备的应收账           5，910.61           82.76%     302.98       5.13% 款 其中：1 年以内           5，786.96           81.03%     289.35       5.00% ②关联方组合               18.88             0.26%           -          - 按单项计提坏账准 备      共计            7，141.51          100.00%    1，515.00    21.21%      技俩          账面余额            占比            坏账准备        计提比例 按 组 合 计 提 坏 账准 备 ①按账龄组共计提 坏账准备的应收账           7，242.80           99.26%     363.79       5.02% 款 其中：1 年以内           7，236.96           99.18%     361.85       5.00% 浙江亿田智能厨电股份有限公司                      向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 ②关联方组合              27.47             0.38%          -          - 按单项计提坏账准 备      共计           7，296.97          100.00%     390.49     5.35%      技俩          账面余额           占比            坏账准备       计提比例 按 组 合 计 提 坏 账准 备 ①按账龄组共计提 坏账准备的应收账          2，616.14           99.85%     132.00      5.05% 款 其中：1 年以内          2，604.13           99.39%     130.21      5.00% ②关联方组合                4.00            0.15%          -          -      共计           2，620.14          100.00%     132.00     5.04%    答复期各期末，应收账款账龄主要麇集在 1 年以内，占比均在 80%以上，账 龄较短。答复期各期末，公司应收账款坏账准备余额分别为 132.00 万元、390.49 万元、1，515.00 万元和 1，644.28 万元，占应收账款余额的比例分别为 5.04%、 加，主要原因系公司对苏宁易购集团股份有限公司苏宁采购中心的应收款项估量 无法收回，已全额计提坏账准备 1，185.32 万元。公司充分磋议应收账款回收的可 能性，凭据严慎性原则对应收账款合理计提坏账准备。    答复期内，公司应收账款坏账准备计提、收回/转回净额分别为 78.63 万元、    ③与同行业可比公司坏账计提政策及比例对比情况    答复期内，公司与同行业可比公司均聘请单项计提信用损失准备和按组共计 提信用损失相结合的坏账计提方法。 浙江亿田智能厨电股份有限公司                   向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要   A、按组共计提信用损失   答复期各期末，公司与同行业可比公司按照组共计提应收账款坏账准备比例 情况比较如下：   公司称呼    2023 年 6 月末     2022 年末        2021 年末     2020 年末 华帝股份             10.78%          9.59%      14.23%      12.61% 雇主电器              6.51%          6.29%       5.94%       5.66% 浙江好意思大             13.29%      13.10%          9.89%       8.74% 火星东说念主               6.17%          5.54%       5.31%       5.00% 帅丰电器              0.50%          0.51%       0.50%       0.50% 算术平均值            7.45%           7.01%       7.17%       6.50% 公司               5.07%           5.11%       5.00%       5.04%   注：同行业可比公司数据起首于其已公开显露的按时答复下同   公司按组共计提信用减值损失比例保持在 5%傍边，处于同行业可比公司信 用减值损失区间内，计提比例合理。   B、单项计提信用损失准备   答复期各期末，公司与同行业可比公司单项计提信用损失准备情况比较如下：   公司称呼    2023 年 6 月末     2022 年末        2021 年末     2020 年末 华帝股份             85.46%      85.28%         30.53%      23.76% 雇主电器             63.82%      62.86%         87.86%      81.25% 浙江好意思大        未单项计提         未单项计提          未单项计提       未单项计提 火星东说念主              57.70%      55.59%         30.00%   未单项计提 帅丰电器           100.00%       100.00%     未单项计提       未单项计提 算术平均值            76.75%      75.93%         49.46%      52.51% 公司            100.00%       100.00%        100.00%   未单项计提   如上表所示，公司应收账款单项坏账计提政策较为严慎，与同行业可比公司 不存在首要互异。   ④应收账款的前五大客户情况   截止答复期末，公司应收账款余额前五大客户的具体明细如下： 浙江亿田智能厨电股份有限公司                       向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要                                                                 单元：万元                                               占应收账款余 序号           客户           账面余额                                  坏账准备                                                额的比例       北 京京东世纪贸易有限公       司       苏 宁易购集团股份有限公       司苏宁采购中心       张 家口天猫优品电子商务       有限公司       长 沙天麓电器销售有限公       司           共计                     3，852.82          37.62%        1，318.69      答复期末，公司主要应收账款方包括第三方电商平台和主要经销商，与答复 期内主要客户较为匹配。      ⑤应收账款期后回款情况      答复期内，公司应收账款期后回款情况如下：                                                                 单元：万元         技俩                           2022 年末       2021 年末      2020 年末                         末 应收账款余额               10，240.38          7，141.51     7，296.97    2，620.14 剔除单项计提后应收账款 余额（A） 期后回款金额（B）             4，552.73          5，315.62     5，731.31    2，595.57 期后回款比例（B/A）            50.28%            89.65%       78.83%      99.06%     注：答复期各期末的期后回款统计截止日期分别为 2021 年 12 月 31 日、2022 年 12 月      答复期各期末，公司的应收账款余额期后回款比例分别为 99.06%、78.83%、 后期后回款比例为 97.98%，回款情况邃密。2022 年末和 2023 年 6 月末期后回款 比例相对较低，主要系统计期间较短以及部分应收款项仍在授信额度内所致。      ⑥信用政策情况      A、经销商      公司原则上对经销商聘请“款到发货”的信用政策，对互助年限较长、信誉 较好、实力较强的经销商提供一定的信用额度。 浙江亿田智能厨电股份有限公司                   向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要    B、电商平台    公司在电商平台自营销售方式下，在京东和天猫等自营平台存在应收电商平 台货款的情形，对主要电商平台的信用政策为公司向电商平台开具发票后 5-7 个 作事日内结算货款。    答复期内，公司上述信用政策保持基本平安，不存在放宽信用期突击阐明收 入的情形。    （5）应收款项融资    答复期各期末，公司应收款项融资主要为已背书未到期的银行承兑汇票，余 额分别为 45.92 万元、0.00 万元、0.00 万元和 456.46 万元，金额较小。    （6）预支款项    答复期内，公司预支款项主要为预支的材料款和告铺张。答复期各期末，预 付款项余额分别为 1，597.38 万元、2，601.20 万元、2，090.61 万元和 3，317.89 万元， 占流动财富的比例分别为 1.39%、1.79%、1.74%和 2.75%。2021 年末预支款项余 额及占比增长，主要系公司为扩大著明度，加大告白投放预支告铺张增多所致。 款较少所致。2023 年 6 月末预支款项余额增多，主要系公司上半年预支的告白 等用度款较多所致。    截止答复期末，预支款项余额前五名供应商为：                                                     单元：万元  序号           单元称呼                账面余额         占预支款项余额的比例              共计                     1，464.95         44.15%    （7）其他应收款    答复期各期末，其他应收款余额分别为 901.20 万元、971.64 万元、1，491.30 浙江亿田智能厨电股份有限公司                    向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 万元和 1，478.03 万元；其他应收款净额分别为 585.56 万元、352.30 万元、126.18 万元和 100.84 万元，占流动财富比例分别为 0.51%、0.24%、0.10%和 0.08%。    答复期各期末，其他应收款余额款项性质组成情况如下：                                                            单元：万元    款项性质      2023 年 6 月末    2022 年末          2021 年末      2020 年末 保证金、押金           1，472.19         1，479.81       665.86       598.26 单元往还                 1.00             3.00        68.92       196.00 个东说念主借款及备用金                -             1.36         1.88        27.36 平台推论充值款                 -                -       228.44        79.32 其他                   4.84             7.14         6.55         0.26      共计          1，478.03         1，491.30       971.64       901.20    答复期各期末，公司其他应收款主要由保证金、押金、平台推论充值款和单 位往还等组成。2022 年末其他应收款余额大幅增多，主要原因系公司为拓展工 程渠说念业务，于 2021 年 12 月 30 日与广东海伦堡置业有限公司签署计谋互助框 架条约；条约商定广东海伦堡置业有限公司及相关合同主体在计谋期内向公司采 购厨电、橱柜产品等，那时基于该公司在房地产领域具有较高的阛阓所位，估量 能为公司带来一定的业务收入，且其经营事迹及现款流均邃密，公司于 2022 年 年 11 月广东海伦堡地产集团有限公司发布公告，其 2022 年 10 月应付单子利息 出现支付讲错情况，公司估量无法收回上述保证金。    上述事项发生后，公司 2022 年末已对上述践约保证金单项全额计提坏账准 备，当今，公司正在积极与对方究诘相关惩处决策，拟聘请对方为公司提供房产 典质等状貌进行担保，尽可能责问公司保证金损失。答复期内，公司与广东海伦 堡置业有限公司未产生径直业务收入，在其经营情况未得到有用改善之前，公司 后续亦将不会与其径直发生业务往还。除上述情况外，公司不存在向其他房地产 公司支付近似大额践约保证金或发生单项计提全额坏账的情形。    截止答复期末，公司其他应收款余额前五名单元如下：                                                            单元：万元                                                           占其他应收款 序号          单元称呼                       性质        金额                                                            余额比例  浙江亿田智能厨电股份有限公司                                 向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要        杭州钱江制冷集团有限公司新时间分        公司                          共计                                         1，358.01      91.88%       （8）存货       答复期各期末，公司存货账面价值分别为 6，226.81 万元、10，575.16 万元、  和 9.22%。答复期内，公司存货主要由原材料、库存商品和发出商品组成。       ①存货的组成及变动分析       答复期各期末，公司存货账面余额组成情况如下：                                                                                 单元：万元   技俩                   占比       占比                                   占比       占比           账面余额             账面余额                         账面余额             账面余额                        （%）      （%）                                  （%）      （%） 原材料        2，551.20     22.77   2，271.94        23.14    2，831.26      26.55 2，094.76   33.16 库存商品       1，923.80     17.17   2，601.94        26.50    2，690.31      25.23   721.72   11.43 克己半成品      1，034.44      9.23   1，033.79        10.53    1，383.14      12.97   787.85   12.47 发出商品       4，027.67     35.95   1，713.24        17.45    1，684.96      15.80 1，228.13   19.44 托付加工物质     1，100.73      9.82   1，685.34        17.16    1，528.21      14.33 1，328.15   21.03 在产品           566.45     5.06    512.28          5.22     544.90        5.11   156.34    2.47   共计      11，204.30    100.00   9，818.54    100.00      10，662.78    100.00 6，316.94       答复期各期末，公司存货账面余额分别为 6，316.94 万元、10，662.78 万元、  增多，公司为满足经营需求原材料及库存商品备货增多所致。2023 年 6 月末公  司存货账面余额增多，主要系公司期末已发货尚未阐明收入的商品较多所致。       ②存货库龄及跌价准备情况       A、公司存货库龄情况  浙江亿田智能厨电股份有限公司                                          向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要         答复期各期末，公司存货库龄漫步及占比情况如下：                                                                                        单元：万元  技俩                                                 占比                    占比                  占比                         占比           账面余额                     账面余额             （%        账面余额        （%       账面余额       （%                         （%）                                                      ）                     ）                   ） 内 上  共计                                                 100.0         答复期各期末，公司存货库龄主要麇集在 1 年以内，占比分别为 95.39%、  值风险较低。         B、公司存货跌价准备情况         答复期各期末，公司存货跌价准备金额及计提比例情况如下：                                                                                        单元：万元         技俩                     比例                        比例               比例                  比例                    金额          （%          金额            （%      金额       （%       金额         （%                                 ）                         ）                ）                  ）  原材料                   17.10      0.67      19.63        0.86    50.55      1.79   69.03      3.30  库存商品                  56.81      2.95      15.13        0.58    35.06      1.30        -          -  克己半成品                  1.88      0.18       2.93        0.28     2.00      0.14   21.10      2.68         共计             75.79      0.68      37.69        0.38    87.62      0.82   90.13      1.43         答复期各期末，公司的存货跌价准备余额分别为 90.13 万元、87.62 万元、  和 0.68%，主要系对原材料和库存商品计提的存货跌价准备。答复期各期末，公  司各种存货计提存货跌价准备妥当《企业司帐准则》的端正，存货跌价准备计提  充分、合理。         C、与同行业可比公司存货跌价计提政策及比例对比情况         答复期各期末，公司与同行业可比公司的存货跌价准备计提情况如下： 浙江亿田智能厨电股份有限公司                    向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要   公司称呼    2023 年 6 月末     2022 年末         2021 年末       2020 年末 华帝股份              7.34%           6.71%        2.85%         0.98% 雇主电器              4.19%           4.31%        4.32%         2.21% 浙江好意思大              0.35%           0.31%        0.07%         0.00% 火星东说念主               0.46%           0.57%        0.36%         0.54% 帅丰电器              3.08%           2.13%        1.49%         2.07% 算术平均值            3.08%            2.81%        1.82%        1.16% 公司               0.68%            0.38%        0.82%        1.43%   答复期各期末，公司存货跌价准备的计提比例处于同行业可比公司计提比例 区间范围内。   ③退换货的金额及占比   答复期内，公司各期退换货及占收入的比例情况如下：                                                          单元：万元   技俩     2023 年 1-6 月     2022 年度         2021 年度       2020 年度 退换货金额           487.17        861.69          780.31        440.40 营业收入金额       61，671.41     127，574.96      122，965.72     71，634.94 占比               0.79%         0.68%           0.63%         0.61%   答复期内，公司退换货金额占营业收入的比例均小于 1%，占比较低。公司 退换货原因主要为产品质料问题、物流运载过程中发生损坏以及 7 天荒唐由退货 等妥当退换货政策的合理情形，各期均不存在大额极度退换货情况。   ④在手订单情况   截止答复期末，公司在手订单金额为 1，350.02 万元（含税），在手订单情况 邃密，妥当公司推行出产和销售情况。   ⑤发出商品情况   A、发出商品形成原因   答复期各期末，公司发出商品占存货账面余额的比例分别为 19.44%、15.80%、 加电商平台开展的“6.18”购物节促销行动，期末形成的已发货尚未阐明收入的 浙江亿田智能厨电股份有限公司                   向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 商品较多所致。电商方式下，公司凭据订单配送商品到终局消费者阐明收货、电 商平台自动阐明收货或公司收到电商平台累积一按期间后发出的销售结 算清单 前浮浅存在一定期间差，从而在商品发出到收入阐明前会形成一定例模的发出商 品。   B、各期末发出商品具体情况   答复期各期末，公司发出商品对应的主要平台结存情况如下：                                                           单元：万元      技俩                     2022 年末         2021 年末      2020 年末                   末 京东自营平台           3，367.50        1，327.13     1，337.27     1，067.36 天猫直营平台            270.71          152.74       169.30        59.82      小计          3，638.21        1，479.87     1，506.57     1，127.18 期末发出商品金额         4，027.67        1，713.24     1，684.96     1，228.13 占比                90.33%          86.38%       89.41%       91.78%   C、发出商品所在地、阐明收入尚需履行的后续方法   公司发出商品主要系对线上京东自营平台和天猫直营平台产生的：   a、在京东自营平台方式下，公司凭据订单将商品配送到终局消费者并阐明 发出商品，在收到电商平台发出的销售结算清单后阐明收入；b、在天猫直营平 台方式下，公司凭据订单将商品配送到终局消费者并阐明发出商品，在终局消费 者阐明收货或电商平台自动阐明收货且退货期收尾后阐明收入。   D、估量阐明收入期间   公司发出商品主要包括已发货但未阐明收入的产品，发出商品期后收入阐明 期间主要在 3 个月内，与电商各平台结算周期、终局消费者阐明收货基本相符。   （9）其他流动财富   答复期各期末，公司其他流动财富组成如下：                                                           单元：万元  浙江亿田智能厨电股份有限公司                                  向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要        技俩            2023 年 6 月末           2022 年末           2021 年末            2020 年末  预缴税金                         302.04                0.03              222.13          151.60  留抵升值税                        726.15              874.19              561.07                -        共计                 1，028.19                874.22              783.20          151.60       答复期各期末，公司其他流动财富金额分别为 151.60 万元、783.20 万元、       答复期各期末，公司非流动财富的组成如下表所示：                                                                                   单元：万元  技俩                  占比                      占比                       占比                                                                                            占比           金额         （%          金额          （%            金额         （%         金额                                                                                            （%）                       ）                       ）                        ） 其他权益 器用投资 固定财富     47，720.37    70.29   33，794.50      53.47      16，337.97      46.09   15，062.38    57.71 在建工程      4，192.28     6.18   10，666.82      16.88       5，837.57      16.47     924.69         3.54 使用权资 产 无形财富      6，980.61    10.28     7，032.70     11.13       7，114.97      20.07    6，824.19    26.15 历久待摊 用度 递延所得 税财富 其他非流 动财富 非流动资  产共计       （1）其他权益器用投资       答复期各期末，公司持有的其他权益器用投资余额分别为1，878.75万元、                                                                                   单元：万元        被投资单元                   出资期间                        出资金额                 持股比例   嵊州农商行                       2005 年 01 月                           219.70             0.60%       答复期内，其他权益器用投资系公司持有的嵊州农商行0.60%的股权，公司  浙江亿田智能厨电股份有限公司                                向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要  将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他详细收益的金融财富，列示在其他  权益器用投资。     （2）固定财富     ①答复期各期末，公司固定财富组成如下：                                                                               单元：万元  技俩                  比例                   比例                      比例                   比例            金额                  金额                       金额                   金额                      （%）                  （%）                     （%）                  （%） 房 屋及建筑 物 机器斥地     10，617.30    18.01   10，171.89        23.37   8，999.57    36.90    6，926.06    32.11 运载器用      1，644.82     2.79    1，676.17         3.85   1，126.45     4.62    1，133.01     5.25 电 子偏激他 斥地 账面原值合    计 房 屋及建筑 物 机器斥地      4，197.06    37.38    3，751.17        38.55   3，023.82    37.56    2，321.02    35.67 运载器用       913.08      8.13     842.48          8.66    931.79     11.57     917.80     14.11 电 子偏激他 斥地 累计折旧合    计 房 屋及建筑 物 机器斥地      6，420.24    13.45    6，420.72        19.00   5，975.75    36.58    4，605.04    30.57 运载器用       731.74      1.53     833.70          2.47    194.65      1.19     215.21      1.43 电 子偏激他 斥地 固定财富账 面价值共计     答复期各期末，固定财富账面价值分别为 15，062.38 万元、16，337.97 万元、  和机器斥地为主，二者共计占固定财富账面价值比例跨越 91%。2022 年末和 2023  年 6 月末固定财富账面价值较上年末分别增多 106.85%和 41.21%，系首发募投  技俩已完工的房屋建筑物转入固定财富所致。 浙江亿田智能厨电股份有限公司            向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要   ②固定财富折旧政策   答复期内，公司各种固定财富折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：    类别       折旧方法   折旧年限（年） 残值率（%）        年折旧率（%） 房屋建筑物     年限平均法            10-20     5      4.75-9.50 机器斥地      年限平均法             5-10     5     9.50-19.00 运载斥地      年限平均法               5      5         19.00 电子斥地偏激他   年限平均法               5      5         19.00   答复期内，公司的固定财富折旧年限与同行业可比公司的比较情况如下： 浙江亿田智能厨电股份有限公司                向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要       公司称呼              类别              折旧年限（年）                  房屋建筑物                            10-20                  机器斥地                              5-10 华帝股份                  运载斥地                                5                  其他                                  5                  房屋建筑物                              20                  机器斥地                               10 雇主电器                  运载斥地                                5                  其他斥地                                5                  房屋建筑物                              20                  专用斥地                              5-10 浙江好意思大             通用斥地                                5                  运载斥地                                4                  其他斥地                                3                  房屋建筑物                              20                  机器斥地                              3-10 火星东说念主                  运载斥地                                4                  电子斥地偏激他                            3-5                  房屋建筑物                              20                  机器斥地                              5-10 帅丰电器                  运载斥地                               4-5                  办公偏激他斥地                            3-5                  房屋建筑物                            10-20                  机器斥地                              5-10 公司                  运载斥地                                5                  电子斥地偏激他                             5   注：除华帝股份固定财富估量净残值率为 10%外，其他各家公司估量净残值率均为 5%   公司固定财富折旧政策与同行业可比公司比拟无首要互异，折旧年限建树合 理。   ③固定财富减值情况   答复期内，公司固定财富不存在闲置的情况。答复期各期末，凭据固定财富 推行使用、阛阓情况等对其可收回金额进行分析，均未发现有在减值迹象，故未 浙江亿田智能厨电股份有限公司                       向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 对固定财富计提减值准备。    （3）在建工程    答复期各期末，公司在建工程组成情况如下：                                                               单元：万元    技俩      2023 年 6 月末      2022 年末         2021 年末          2020 年末 在建工程            4，192.28       10，666.82        5，837.57           924.69    共计           4，192.28       10，666.82        5，837.57           924.69    答复期各期末，公司在建工程余额分别为 924.69 万元、5，837.57 万元、 相关财富开销持续增多所致。2023 年 6 月末公司在建工程余额着落，主要系首 发募投技俩已完工的房屋建筑物转入固定财富所致。    答复期内，公司伏击在建工程变动情况如下：                                                               单元：万元      技俩          期初数          增多           转入固定财富          其他减少     期末数 浦口工业园技俩-环保集 成灶产业园技俩      技俩          期初数          增多           转入固定财富          其他减少     期末数 浦口工业园技俩-环保 集成灶产业园技俩      技俩          期初数          增多           转入固定财富          其他减少     期末数 浦口工业园技俩-环保 集成灶产业园技俩      技俩          期初数          增多           转入固定财富          其他减少     期末数 浦口工业园技俩-环保 集成灶产业园技俩    跟着首发募投技俩不时莳植，相关厂房于达到预定可使用状态时转入固定资 产，妥当企业司帐准则端正。截止答复期末，公司在建工程无减值征象，未计提 减值准备。 浙江亿田智能厨电股份有限公司                    向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要    （4）使用权财富    公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租借准则后，阐明因租入房屋建筑物产生 的使用权财富和租借欠债。2021 年末、2022 年末和 2023 年 6 月末公司使用权资 产账面价值分别为 705.40 万元、422.47 万元和 313.74 万元。    （5）无形财富    答复期各期末，公司无形财富情况如下：                                                            单元：万元      技俩       2023 年 6 月末    2022 年末         2021 年末      2020 年末 地盘使用权             7，433.30        7，433.30     7，433.30     7，433.30 软件及专利             1，192.46        1，085.26       847.00       307.23 财富原值共计            8，625.76        8，518.56     8，280.30     7，740.53 地盘使用权              998.14          923.81        774.97       745.68 软件及专利              647.02          562.06        390.35       170.67 累计摊销额共计           1，645.16        1，485.86     1，165.33       916.34 地盘使用权             6，435.16        6，509.49     6，658.33     6，687.62 软件及专利              545.44          523.20        456.64       136.57 账面价值共计            6，980.61        7，032.70     7，114.97     6，824.19    答复期各期末，公司无形财富账面价值分别为 6，824.19 万元、    答复期内，公司无形财富摊销年限与同行业可比公司对比如下： 浙江亿田智能厨电股份有限公司                  向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要       公司称呼                 类别                  摊销年限（年）                   地盘使用权                                       48                   商标权                                             5 华帝股份                   专利权                                             5                   软件                                              3                   地盘使用权                                       50                   专利                                          10 雇主电器                   软件                                          3-5                   商标及域名                                       10                   地盘使用权                                 40、50、70                   专利权                                         10 浙江好意思大                   排污权                                             5                   软件                                              5                   地盘使用权                     不动产权证登记使用年限 火星东说念主                   不断软件                                        10                   地盘使用权                                       50 帅丰电器              软件                                              5                   排污权                                         4.5                   地盘使用权                             按照权证端正年限 公司                   软件及专利                                       3-5   公司地盘使用权证端正的年限为 50 年，无形财富折旧政策与同行业可比公 司比拟无首要互异，摊销年限建树合理。截止答复期末，公司无形财富不存在减 值迹象，未计提减值准备。   （6）历久待摊用度   答复期各期末，公司历久待摊用度情况如下：                                                          单元：万元       技俩     2023 年 6 月末   2022 年末        2021 年末       2020 年末 装修费               739.77         920.20       425.24              - 绿化费               123.31              -             -             -       共计          863.08         920.20       425.24              -   答复期各期末，公司历久待摊用度账面价值分别为 0.00 万元、425.24 万元、 浙江亿田智能厨电股份有限公司                       向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 和 1.27%。答复期内，公司历久待摊用度主要为装修费。    （7）递延所得税财富    答复期内，公司递延所得税财富主如果由期末计提未完结返利、递延收益、 里面交易未实现利润、财富减值准备等身分引起的所得税可抵扣暂时性互异所致。 答复期各期末，公司递延所得税财富余额分别为 930.38 万元、2，519.31 万元、 和 6.75%。答复期各期末，公司递延所得税财富具体组成情况如下：                                                                单元：万元       技俩                        2022 年末         2021 年末       2020 年末                      末 财富减值准备               489.09            459.26      192.39         91.80 里面销售未实现利润          1，301.66            526.10      667.72        282.51 递延收益                 610.48            621.03      543.48        556.06 期末计提未完结返利          2，158.05          2，053.66      979.47               - 股份支付                  26.12             37.81      136.26               -       共计           4，585.41          3，697.87     2，519.31       930.38    （8）其他非流动财富    答复期各期末，公司其他非流动财富余额分别为 478.58 万元、322.07 万元、                                                                单元：万元      技俩                         2022 年末         2021 年末       2020 年末                    末 预支工程斥地款              801.73          4，233.05      322.07        455.76 预支模具款                       -               -             -       22.82      共计              801.73          4，233.05      322.07        478.58    答复期内，公司其他非流动财富主要为预支工程斥地款。2022 年末，其他非 流动财富增多，系公司预支湖北三丰小松物流期间有限公司 2，761.06 万元和浙江 高精装备有限公司 1，030.10 万元工程斥地款，相关工程斥地尚未入手莳植、运达 公司所致。截止 2023 年 6 月末预支的工程斥地款大幅减少，主要系前述相关设 备部分已运达公司进行安装调试所致。   浙江亿田智能厨电股份有限公司                                   向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要        （二）欠债组成偏激变化情况        答复期各期末，公司欠债结构具体情况如下：                                                                                   单元：万元  技俩                    占比                     占比                      占比                       占比             金额                      金额                    金额                       金额                        （%）                    （%）                     （%）                      （%） 应付单子     12，892.12      26.97   16，825.99      34.16      17，223.09    27.81      11，094.15     28.85 应付账款     15，446.06      32.31   14，754.56      29.96      19，549.74    31.57       9，489.19     24.68 合同欠债        2，062.25     4.31    3，560.88          7.23    5，831.11       9.42     6，654.69     17.31 应付职工薪 酬 应交税费        3，733.62     7.81    2，043.04          4.15    4，904.16       7.92     2，982.59      7.76 其他应付款       5，637.76    11.79    4，530.69          9.20    6，183.74       9.99     1，336.48      3.48 一年内到期 的非流动负        180.42      0.38       234.51         0.48     246.73        0.40             -        - 债 其他流动负 债 流动欠债合 计 租借欠债         128.03      0.27       125.03         0.25     344.33        0.56             -        - 递延收益        4，069.85     8.51    4，140.23          8.41    3，623.19       5.85     3，707.09      9.64 递延所得税 欠债 非流动欠债 共计 欠债共计     47，808.45     100.00   49，250.47     100.00      61，921.79   100.00      38，450.98    100.00        公司负借主要由流动欠债组成，各期末占比分别为 89.69%、93.10%、90.65%   和 90.51%。应付账款、应付单子和合同欠债为流动欠债的主要组成部分。        （1）应付单子        答复期各期末，公司应付单子余额情况如下：                                                                                   单元：万元        技俩         2023 年 6 月末          2022 年末             2021 年末               2020 年末    银行承兑汇    票 浙江亿田智能厨电股份有限公司                     向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要    技俩      2023 年 6 月末     2022 年末         2021 年末       2020 年末    共计          12，892.12     16，825.99       17，223.09     11，094.15    答复期各期末，公司应付单子余额分别为 11，094.15 万元、17，223.09 万元、 汇票步地向供应商支付货款的领域和余额随之增多。2023 年 6 月末应付单子余 额着落主要系当期已到期承兑的单子金额较多所致。    （2）应付账款    答复期各期末，应付账款余额为 9，489.19 万元、19，549.74 万元、14，754.56 万元和 15，446.06 万元，占欠债总额的比例分别为 24.68%、31.57%、29.96%和 增长，应付材料采购款相应呈现较快增长。2022 年末应付账款余额着落主要系 物流受限，公司期末原材料采购款较少所致。    （3）合同欠债    公司合同负借主要包括预收经销商的线下渠说念购货款以及披发给经 销商用 于日后购货的销售返利。答复期各期末，公司合同欠债余额分别为 6，654.69 万元、 原因系公司为促进线上销售，荧惑经销商通过线上平台下单，经销商获取一定比 例返利额度，经销商不错在该额度内进行提货，公司预收客户货款减少，合同负 债余额相应有所着落。    答复期各期末，公司合同欠债中未兑付的返利余额分别为 1，689.37 万元、 欠债中未兑付返利余额占营业收入的比例情况如下：   公司称呼      2023 年 6 月末    2022 年末         2021 年末       2020 年末 浙江好意思大               4.89%           2.41%        1.58%         3.43% 火星东说念主               11.75%           4.35%        4.91%         5.17% 帅丰电器               1.81%           0.72%        1.24%         3.13% 浙江亿田智能厨电股份有限公司                               向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要  算术平均值                6.15%                  2.49%              2.58%               3.91%  公司                   1.75%                  1.81%              2.34%               2.36%      答复期各期末，公司欠债中未兑付返利余额占营业收入的比例处于同行业集 成灶出产企业比例区间范围内。      （4）应付职工薪酬      答复期各期末，公司应付职工薪酬余额分别为 2，234.46 万元、 应付职工薪酬余额增多系公司领域推广，职工东说念主数增多所致。2022 年末应付职 工薪酬余额着落系公司奖金计提金额着落所致。2023 年 6 月末应付职工薪酬余 额增多，主要系 6 月份为销售旺季，公司当月计提的应付职工工资金额增多所 致。      （5）应交税费      答复期各期末，公司应交税费余额分别为 2，982.59 万元、4，904.16 万元、                                                                              单元：万元  技俩                                      占比                     占比                     占比                                                               占比           金额                  金额         （%           金额        （%        金额                     （%）                                                              （%）                                           ）                      ） 升值税      1，827.56    48.95    201.44          9.86   1，984.53    40.47   1，694.32     56.81 企业所得税    1，505.54    40.32   1，607.07        78.66   2，371.19    48.35    682.70      22.89 其他        400.52     10.73    234.53         11.48    548.44     11.18    605.57      20.30  共计      3，733.62   100.00   2，043.04    100.00      4，904.16   100.00   2，982.59    100.00      答复期各期末，公司应交税费余额主要为应交升值税和应交企业所 得税。 额增长，期末应交企业所得税随之增多。2022 年末公司应交税费余额较小，一方 面系首发募投技俩莳植持续干涉，当期可抵扣升值税增多，导致期末应交升值税 余额着落；另一方面公司控股子公司亿田电商当期实现盈利，其以旧年度可抵扣 浙江亿田智能厨电股份有限公司                     向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 损失当期抵减应纳所得税额 1，093.03 万元，导致期末应交所得税余额着落。   （6）其他应付款   答复期各期末，公司其他应付款余额分别为 1，336.48 万元、6，183.74 万元、                                                             单元：万元       技俩       2023 年 6 月末    2022 年末         2021 年末      2020 年末 保证金、押金             1，509.64        1，350.79       642.95       460.49 用度类                1，530.77         566.56        851.85       387.26 限 制 性 股 票回购义 务 其他                   687.64         703.63        408.01       488.74       共计           5，637.76        4，530.69     6，183.74     1，336.48 励规划首次授予登记作事，由于股份支付有适度条件职工在不悦足条件时，公司 承担回购股票义务所致。2022 年末公司其他应付款余额着落主要系公司履行回 购义务，适度性股票回购义务余额着落 2，371.22 万元所致。2023 年 6 月末公司 其他应付款余额增多主要系期末暂估的已发生用度款增多所致。   （7）一年内到期的非流动欠债   答复期各期末，一年内到期的非流动欠债金额分别为 0.00 万元、246.73 万 元、234.51 万元和 180.42 万元。2021 年公司入手执行新租借准则，一年内到期 的非流动欠债为一年内到期的租借欠债。   （8）其他流动欠债   答复期各期末，其他流动负借主要系预收款项销项税和未隔绝阐明的应收票 据，公司其他流动欠债分别为 694.52 万元、488.65 万元、128.54 万元和 295.37 万元，占各期末欠债总额的比例分别为 1.81%、0.79%、0.26%和 0.62%，占比较 小，具体组成情况如下： 浙江亿田智能厨电股份有限公司                         向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要                                                               单元：万元       技俩                          2022 年末        2021 年末     2020 年末                      末 预收款项销项税               295.37            128.54      358.31      648.60 未 终 止 确 认 的应收票                               -              -      130.34       45.92 据       共计              295.37            128.54      488.65      694.52    （1）租借欠债    答复期各期末，公司租借欠债金额分别为 0.00 万元、344.33 万元、125.03 万 元和 128.03 万元，系公司租借房屋形成的历久欠债。    （2）递延收益    答复期各期末，公司递延收益分别为 3，707.09 万元、3，623.19 万元、4，140.23 万元和 4，069.85 万元，占欠债总额的比例分别为 9.64%、5.85%、8.41%和 8.51%。 公司递延收益为与财富相关的政府补助。    （3）递延所得税欠债    答复期内，公司递延所得税负借主要为其他权益器用投资期末公允价值变动 形成的应纳企业所得税暂时性互异所致。答复期各期末，公司递延所得税欠债金 额分别为 257.81 万元、303.33 万元、341.06 万元和 341.06 万元，占欠债总额的 比例分别为 0.67%、0.49%、0.69%和 0.71%。    （三）偿债能力分析    答复期内，公司主要偿债能力策动如下表所示： 浙江亿田智能厨电股份有限公司                       向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要      技俩                /2023 年 1-6 月         /2022 年度     /2021 年度     /2020 年度 财富欠债率（合并）             25.35%             26.82%      34.23%       27.26% 财富欠债率（母公司）            23.90%             25.80%      32.31%       27.07% 流动比率（倍）                  2.79              2.70         2.52         3.33 速动比率（倍）                  2.53              2.48         2.34         3.15 利息保障倍数（倍）            1，969.59            962.03       727.56            - 经 营 活 动 现 金净流量 （万元）   注：上述策动的筹谋公式如下：   （1）财富欠债率=欠债总额/财富总额×100%   （2）流动比率=流动财富/流动欠债   （3）速动比率=（流动财富-存货）/流动欠债   （4）利息保障倍数=（净利润+所得税+利息开销）/利息开销    答复期各期末，公司流动比率分别为 3.33、2.52、2.70 和 2.79，速动比率分 别为 3.15、2.34、2.48 和 2.53，短期偿债能力较强。2021 年公司流动比率和速动 比率着落，主要系公司产销领域增多带来材料采购需求的增长，应付账款、应付 单子和应交税费领域随之大幅增长，公司授予职工适度性股票而承担回购义务使 其他应付款余额增多，流动欠债增速较快所致。    答复期各期末，公司合并口径财富欠债率分别为 27.26%、34.23%、26.82% 和 25.35%，母公司口径财富欠债率分别为 27.07%、32.31%、25.80%和 23.90%。 的应付账款及应付单子领域大幅增长。2022 年末公司财富欠债率着落，主要系 公司经营情况、现款流情况邃密，支付的供应商货款金额较多所致。        公司经营行动现款净流量分别为 20，350.90 万元、27，979.16 万元、    答复期内， 浙江亿田智能厨电股份有限公司                  向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要   财务策动      公司称呼   2023 年 6 月末    2022 年末    2021 年末     2020 年末          华帝股份           46.82%      49.18%     48.92%      44.66%          雇主电器           33.58%      34.45%     36.96%      34.23%         浙江好意思大            14.58%      13.78%     17.21%      21.80% 财富欠债率（合         火星东说念主             52.11%      48.59%     38.43%      37.89% 并）         帅丰电器            18.41%      15.73%     15.87%      14.90%          算术平均值          33.10%      32.34%     31.48%     30.69%          公司             25.35%      26.82%     34.23%     27.26%          华帝股份             1.47        1.46        1.48       1.67          雇主电器             2.50        2.44        2.33       2.59          浙江好意思大             4.09        4.53        3.43       2.54 流动比率（倍） 火星东说念主               1.90        2.34        1.76       1.81          帅丰电器             4.32        4.98        4.87       3.70          算术平均值            2.85        3.15        2.77       2.46          公司               2.79        2.70        2.52       3.33          华帝股份             1.24        1.22        1.19       1.41          雇主电器             2.19        2.12        1.97       2.25          浙江好意思大             3.71        4.11        3.12       2.36 速动比率（倍） 火星东说念主               1.70        2.05        1.49       1.55          帅丰电器             4.08        4.64        4.50       3.38          算术平均值            2.58        2.83        2.45       2.19          公司               2.53        2.48        2.34       3.15   答复期各期末，公司财富欠债率、流动比率和速动比率总体处于同行业可比 公司区间内。   （四）财富盘活能力分析   答复期内，公司主要财富盘活能力策动如下：      财务策动          2023年1-6月     2022年度      2021年度      2020年度 应收账款盘活率（次/年）            17.34       20.36       26.18       40.75 存货盘活率（次/年）               5.71        6.69        8.09        6.65 浙江亿田智能厨电股份有限公司                 向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要   答复期内，公司应收账款盘活率分别为 40.75 次/年、26.18 次/年、20.36 次/ 年和 17.34 次/年。答复期内，公司狂放发展线上经销渠说念业务，线上经销业务收 入增长较快，期末应收电商平台货款余额增多，公司应收账款盘活率相应总体呈 着落趋势。   答复期内，公司存货盘活率分别为 6.65 次/年、8.09 次/年、6.69 次/年和 5.71 次/年。2021 年公司存货盘活率上升，主要系公司当期营业收入和营业成本增长 较快，期初存货处于较低水平，从而导致存货平均账面价值较低，当期存货盘活 速率较快。   财务策动    公司称呼    2023年1-6月     2022年度     2021年度     2020年度           华帝股份          5.07        4.89       5.92        5.77           雇主电器          5.69        6.25       7.79        9.38           浙江好意思大         75.26      119.07     110.24      83.74 应收账款盘活           火星东说念主          12.93       19.49      33.56      26.66 率（次/年）           帅丰电器         13.90       28.27     399.42    9，609.99           算术平均值        22.57       35.59     111.39    1，947.11           公司           17.34       20.36      26.18      40.75           华帝股份          4.55        4.17       4.18        4.04           雇主电器          3.02        3.04       3.06        2.61           浙江好意思大          7.34        8.55      10.52      10.61 存货盘活率           火星东说念主           4.28        4.90       5.56        4.72 （次/年）           帅丰电器          4.38        4.14       4.80        4.02           算术平均值         4.72        4.96       5.63        5.20           公司            5.71        6.69       8.09        6.65   答复期内，公司应收账款盘活率与火星东说念主较为接近，总体处于同行业可比公 司区间范围内。   答复期内，公司存货盘活率在同行业可比公司中处于较高水平，主要系公司 实行以销定产的出产方式，存货领域总体较小，盘活速率较快。公司与同行业可 比公司由于销售方式（如工程渠说念、线上渠说念的布局情况）、安全库存领域、存 货不断等方面的不同，从而使存货盘活率存在一定的互异。 浙江亿田智能厨电股份有限公司          向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要   （五）将来到期有息欠债的偿付能力及风险   答复期内，公司流动比率、速动比率、财富欠债率等偿债能力策动较好，盈 利水平较高，经营行动现款流情况邃密，公司将来有息欠债到期后无法偿付的风 险较低。   （六）财务性投资分析   凭据中国证监会于 2023 年 2 月发布的《 第九条、第十条、第十一条、第十三条、第四十条、第五十七条、第六十条相关 端正的适宅心见——证券期货法律适宅心见第 18 号》（以下简称“《证券期货法 律适宅心见第 18 号》”），财务性投资的类型包括但不限于：投资类金融业务；非 金融企业投资金融业务（不包括投资前后持股比例未增多的对集团财务公司的投 资）；与公司主营业务无关的股权投资：投财富业基金、并购基金；拆借资金； 托付贷款；购买收益波动大且风险较高的金融产品等。   此外，对金额较大的解释为：公司已持有和拟持有的财务性投资金额跨越公 司合并报表包摄于母公司净财富的百分之三十（不包括对合并报表范围内的类金 融业务的投资金额）。   截止答复期末，公司可能触及财务性投资的主要司帐科目及核查讲解如下：                                           单元：万元        技俩         账面价值               其中：财务性投资 交易性金融财富                  44，000.00        20，000.00 其他应收款                      100.84                 - 其他流动财富                    1，028.19                - 其他权益器用投资                  2，433.76         2，433.76 其他非流动财富                    801.73                 -        共计                48，364.52        22，433.76   （1）交易性金融财富   截止答复期末，公司交易性金融财富账面价值为 44，000.00 万元，系为提高 浙江亿田智能厨电股份有限公司                向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 资金利用效用、合理利用暂时闲置资金而进行现款不断所购买的风险较低、期限 较短的银行情愿产品、券商资管产品及信赖产品等。答复期末公司持有的情愿产 品中德裕浙里富债券 1 号私募证券投资基金和德裕浙里富债券 3 号私募证券投 资基金事迹基准高于 5%，出于严慎性磋议，公司将上述情愿产品视同为财务性 投资，共计金额 20，000.00 万元占答复期末净财富比例为 14.20%，上述情愿产品 已于 2023 年 7 月 21 日到期赎回，并于 2023 年 7 月 26 日整个到账，截止 2023 年 7 月末公司交易性金融财富账面价值为 0。    （2）其他应收款    截止答复期末，公司其他应收款账面价值为 100.84 万元，主要为保证金、押 金，不属于财务性投资。    （3）其他流动财富    截止答复期末，公司其他流动财富账面价值为 1，028.19 万元，主要为留抵增 值税，不属于财务性投资。    （4）其他权益器用投资    截止答复期末，公司其他权益器用投资账面价值为 2，433.76 万元，系公司 元，实缴出资额 219.70 万元。公司对嵊州农商行的投资，系以获取投资收益为目 的，属于财务性投资。    （5）其他非流动财富    截止答复期末，公司其他非流动财富账面价值为 801.73 万元，主要为预支 工程斥地款，不属于财务性投资。    截止 2023 年 7 月末，公司已赎回整个情愿产品，可能触及财务性投资的主 要司帐科目情况如下： 浙江亿田智能厨电股份有限公司             向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要                                             单元：万元       技俩            账面价值               其中：财务性投资 交易性金融财富                            -                - 其他应收款                        103.04                 - 其他流动财富                       122.52                 - 其他权益器用投资                    2，433.76         2，433.76 其他非流动财富                      679.33                 -       共计                    3，338.65         2，433.76   注：上述数据未经审计   综上，截止 2023 年 7 月末，公司持有的财务性投资金额为 2，433.76 万元， 占公司合并报表包摄于母公司净财富的比例为 1.71%，未跨越百分之三十。因此， 截止 2023 年 7 月末，公司不存在金额较大的财务性投资情形。 性投资或类金融业务的情形   本次可转债刊行决策于 2023 年 4 月 19 日经公司董事会审议通过，本次刊行 董事会决议日前六个月至召募讲解书签署之日，公司不存在已实施或拟实施的财 务性投资；亦不存在已实施或拟实施的融资租借、买卖保理和小贷业务等类金融 业务情形。   要而论之，本次刊行董事会决议日前六个月于今，公司不存在实施或拟实施 的财务性投资或类金融业务的情形。 七、经营后果分析   答复期内，公司的利润表主要数据如下所示：                                             单元：万元   浙江亿田智能厨电股份有限公司                                  向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要          财务策动            2023年1-6月            2022年度            2021年度            2020年度   营业收入                         61，671.41          127，574.96     122，965.72        71，634.94   营业成本                         29，866.50           68，093.57        67，957.06      38，977.32   营业利润                         14，223.14           23，287.74        23，918.47      16，394.68   利润总额                         14，223.42           23，222.16        24，465.63      16，482.49   净利润                          12，692.11           20，971.99        20，955.36      14，376.24   其中：包摄于母公司系数   者的净利润   扣除非频繁性损益后归   属于母公司系数者的净                   11，680.37           17，510.01        17，988.74      12，326.04   利润        答复期内，公司实现的营业收入分别为 71，634.94 万元、122，965.72 万元、   万元、20，955.36 万元、20，971.99 万元和 12，692.11 万元。2021 年度公司包摄于   公司普通股股东的净利润较上年同期增长 45.76%，主要系当期营业收入领域增   长所致。        （一）营业收入分析        答复期内，公司营业收入组成情况如下：                                                                                   单元：万元   技俩                  比例                          比例                    比例                     比例            金额                      金额                          金额                  金额                       （%）                         （%）                   （%）                    （%） 主营业务收入    61，072.08    99.03    126，477.36         99.14   121，966.55     99.19 70，344.37       98.20 其他业务收入      599.33      0.97      1，097.60          0.86       999.18      0.81   1，290.57       1.80   共计      61，671.41   100.00    127，574.96        100.00   122，965.72   100.00 71，634.94       100.00        公司专科从事集成灶等当代新式厨房电器产品的研发、出产和销售。答复期   内，公司主营业务收入占营业收入的比例均在 98%以上，主营业务凸起。        答复期内，公司营业收入按不同销售地域组成如下：                                                                                   单元：万元   浙江亿田智能厨电股份有限公司                                        向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要  技俩                     比例                         比例                     比例                     比例          金额                            金额                      金额                     金额                         （%）                        （%）                    （%）                    （%）  内销     61，671.41       100.00       127，560.07     99.99    122，302.33    99.46    70，989.47     99.10  外售             -            -           14.88       0.01       663.39      0.54      645.47       0.90  共计     61，671.41       100.00       127，574.96    100.00    122，965.72   100.00    71，634.94    100.00        答复期内，境内阛阓是公司收入的主要起首。跟着国内消费者对集成灶产品   融会度的提高和对产品质能的认同，集成灶产品阛阓领域不时扩大，2021 年度   公司国内销售收入快速增长。        答复期内，公司营业收入分季度情况如下：                                                                                         单元：万元  技俩                      比例                        比例                     比例                       比例            金额                           金额                      金额                     金额                         （%）                        （%）                    （%）                     （%） 第一季度     22，841.42        37.04       24，666.32      19.33    15，124.98     12.30     5，942.48       8.30 第二季度     38，829.99        62.96       36，340.41      28.49    34，959.18     28.43    20，126.39      28.10 第三季度                -            -    35，224.82      27.61    30，767.38     25.02    21，870.93      30.53 第四季度                -            -    31，343.41      24.57    42，114.19     34.25    23，695.13      33.08  共计      61，671.41       100.00       127，574.96    100.00 122，965.72      100.00    71，634.94     100.00        由上表可见，公司第一、二季度营业收入相对较低，第三、四季度营业收入   相对较高，公司营业收入具有一定的季节性特征。上述特征与我国住户的房屋装   修风气密切相关，受征象、节沐日等身分影响，浮浅下半年为我国房屋装修的高   峰期，因而亦然厨房电器产品的销售旺季。跟着互联网销售的发展，第一、二季   度“3.15”、“6.18”等购物节行动增多，营业收入占比相应有所上升。2022 年   度，公司第四季度营业收入占比有所着落系受春节休假期间较早以及物流受限等   身分影响所致。   况如下：   浙江亿田智能厨电股份有限公司                            向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要    公司称呼     年度        第一季度             第二季度              第三季度              第四季度    华帝股份   2021 年度          18.83%            28.77%          23.37%          29.04%    雇主电器   2021 年度          18.81%            23.83%          27.05%          30.32%    浙江好意思大   2021 年度          17.03%            24.99%          28.87%          29.11%    火星东说念主    2021 年度          15.04%            24.72%          29.16%          31.07%    帅丰电器   2021 年度          15.88%            26.95%          27.40%          29.77%    公司     2021 年度          12.30%            28.43%          25.02%          34.25%        由上表可见，厨电行业无数具有季节性特征，第三、四季度收入共计占比均   高于第一、二季度，同期第一、二季度营业收入占比总体呈上升趋势。答复期内，   公司营业收入的季节性波动妥当行业本性和公司推行经营情状，具有合感性。        答复期内，公司主营业务收入按销售方式组成明细如下：                                                                       单元：万元、%   技俩            金额         比例         金额          比例         金额         比例        金额        比例 经销方式      50，497.43   82.68    107，862.68    85.28    108，118.07   88.65   66，012.69   93.84 其中：线下经销   37，375.56   61.20    74，693.85     59.06    77，372.42    63.44   46，701.36   66.39   线上经销    13，121.88   21.49    33，168.82     26.23    30，745.65    25.21   19，311.33   27.45 直销方式      10，574.65   17.32    18，600.21     14.71    13，210.17    10.83   3，715.24     5.28   浙江亿田智能厨电股份有限公司                             向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 其中：线上直销      9，551.43    15.64   17，354.65     13.72    10，478.83     8.59   2，247.45   3.19   线下直销       1，023.22     1.68    1，245.56      0.98     2，731.34     2.24   1，467.78   2.09 出口方式                -        -       14.47      0.01      638.31      0.52    616.44    0.88   共计        61，072.08   100.00   126，477.36 100.00 121，966.55 100.00 70，344.37 100.00        答复期内，公司经销方式收入分别为 66，012.69 万元、108，118.07 万元、   上直销方式收入占比不时上升，经销方式收入占比相应略有着落。答复期内，公   司出口业务销售领域及占比均较小。        公司直销方式中还存在少量的工程渠说念业务。答复期内，公司与工程渠说念客   户互助业务较少，主要系国内集成灶产品装修范例尚未统统出台以及集成灶产品   采购成本高，集成灶产品尚未浮浅应用于精装修商品房。        答复期内，公司存在向工程渠说念客户进行销售橱柜、厨电等产品的情形，具   体情况如下：                                                                              单元：万元              技俩                                     2022 年度 2021 年度          2020 年度                                        月    工程渠说念客户收入                             547.27         410.36       891.39     962.74        其中：与房地产开发商相关业务                   537.61          75.84        43.97     207.68           全屋定制类装求知务                          9.66      334.52       847.42     755.06    占当期营业收入的比例                           0.89%          0.32%        0.72%       1.34%    期末应收账款余额                             419.41          52.52        33.16      45.99        其中：1 年以内金额                       419.41          52.52        33.16      45.99    截止 2023 年 9 月 30 日回款金额               304.36          37.13        33.05      45.99        从上表不错看出，销售给工程渠说念客户的收入占当期营业收入的比例较低；   公司工程渠说念客户形成的期末应收账款余额较小且均在 1 年以内，期后回款情况   邃密，总体来看公司针对工程渠说念客户的应收账款回款风险较低，公司对上述客   户按照账龄组共计提坏账准备较为合理。  浙江亿田智能厨电股份有限公司                                   向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要        为应答工程渠说念客户回款风险，公司按时对相关客户信用记载进行监控，评  估其经营情况，对于信用记载不良或者经营存在极度的客户，公司会选用住手发  货、书面催款、裁减信用期或取消信用期等状貌进行不断，以确保公司客户的信  用风险举座处在可控的范围内。        公司经销客户主要面向终局消费者进行销售，凭据 2022 年至 2023 年 6 月已  在公司 CRM 系统中录入的终局安装数目信息显现（占同期集成灶销售数目的 7  成傍边），经销商的下搭客户均为终局消费者，不存在为房地产开发商的情况；  同期，公司原则上对经销商聘请“款到发货”的信用政策，对互助年限较长、信誉  较好、实力较强的经销商提供一定的信用额度，答复期各期末，应收账款余额占  同期营业收入的比例分别为 3.66%、5.93%、5.60%和 8.30%，占比较低，公司应  收账款举座发生坏账损失的风险较小。        答复期内，公司线上销售收入分类情况如下：                                                                                    单元：万元  方式                      占比                       占比                    占比                   占比              金额                     金额                        金额                   金额                          （%）                      （%）                   （%）                  （%） 线上经销       13，121.88      21.49 33，168.82          26.23    30，745.65   25.21    19，311.33   27.45 线上直销         9，551.43     15.64 17，354.65          13.72    10，478.83     8.59    2，247.45     3.19  共计        22，673.31      37.13 50，523.47          39.95    41，224.48   33.80    21，558.78   30.64        当今线上线下全渠说念交融、追求协同效应已经成为集成灶行业发展的势必趋  势。通过电商平台展示商品，增多产品曝光率，为线下门店进行引流。在上述背  景下，为顺应阛阓发展需求，普及品牌著明度，公司在答复期内狂放开拓线上渠  说念，从而使得线上销售领域逐年扩大。        答复期内，公司主营业务收入分产品组成如下：                                                                                    单元：万元  技俩                  比例                      比例                         比例                   比例           金额                      金额                         金额                    金额                      （%）                     （%）                        （%）                  （%） 集成灶      54，999.03      90.06   116，237.61        91.90    112，618.53   92.34    64，302.89   91.41   浙江亿田智能厨电股份有限公司                                 向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 集 成 水槽 和 集 成洗     2，814.28      4.61    6，155.26         4.87     4，169.55       3.42     3，435.91         4.88 碗机 其他         3，258.77      5.34    4，084.49         3.23     5，178.46       4.25     2，605.57         3.70  共计       61，072.08    100.00 126，477.36     100.00       121，966.55    100.00    70，344.37   100.00        答复期内，集成灶是公司的中枢产品，集成灶产品销售收入分别为 64，302.89   万元、112，618.53 万元、116，237.61 万元和 54，999.03 万元，占公司主营业务收入   比例分别为 91.41%、92.34%、91.90%和 90.06%，占比较为平安，同期集成水槽   和集成洗碗机等新式智能厨电产品收入不时增长。        答复期内，公司其他业务收入分产品组成情况如下：                                                                                      单元：万元      技俩                                                                                    占比                        占比                    占比                      占比               金额                  金额                       金额                    金额        （%                        （%）                   （%）                     （%）                                                                                            ）   废物收入        290.07     48.40     539.71         49.17    495.95      49.64     396.71     30.74   配件收入        309.26     51.60     557.89         50.83    503.22      50.36     893.86     69.26      共计       599.33    100.00   1，097.60        100.00    999.18    100.00     1，290.57   100.00        答复期内，公司其他业务收入占营业收入的比例分别为 1.80%、0.81%、0.86%   和 0.97%，占比较低。其他业务收入主要为废物收入和配件收入，废物收入主要   为公司出产加工产生的金属废物销售，配件收入主要为原材料及半成品的销售。        答复期内，公司营业收入增长率与同行业可比公司的比较情况具体如下：                                                                                      单元：万元 公司称呼           营业收入         增长率注       营业收入              增长率         营业收入             增长率       营业收入 浙江好意思大       77，239.34    -7.17%    183，392.88       -15.24%      216，371.25       22.19%    177，081.78 雇主电器      493，486.98    11.04%   1，027，150.06        1.22%     1，014，770.60      24.84%    812，862.08 华帝股份      287，959.07     2.72%    581，851.06         4.13%      558，786.76       28.15%    436，046.71 帅丰电器       45，430.80    -0.95%     94，636.79        -3.20%          97，764.13    36.93%     71，399.01  浙江亿田智能厨电股份有限公司                           向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 火星东说念主     102，381.28   0.05%   227，670.16    -1.81%   231，868.28   43.65%   161，411.99 算术平均值   201，299.50   1.14%   422，940.19    -2.98%   423，912.20   31.15% 331，760.31  公司      61，671.41   1.09%   127，574.96     3.75%   122，965.72   71.66%   71，634.94       注：较上年同期增长率       凭据上表，2022 年度和 2023 年 1-6 月营业收入增长率与同行业可比公司较  为接近。2021 年度公司营业收入增长率为 71.66%，高于同行业可比公司平均水  平的具体原因分析如下：       （1）集成灶产品结构优化，蒸烤系列销售占比不时普及       凭据奥维云网（AVC）线上/线下监测数据，2020 年度至 2021 年度，蒸烤系  列（包括蒸烤孤苦、蒸烤一体，下同）集成灶产品线上零卖额占比从 24%增长至  快速增长趋势。  极推出新款蒸烤系列集成灶产品。2020 年度和 2021 年度，公司蒸烤系列集成灶  产品占集成灶产品销售收入的比例分别为 21.34%和 51.81%，销售占比变动情况  与相关产品阛阓销售领域变动趋势基本保持一致。蒸烤系列集成灶产品收入占比  的快速上升，带动公司 2021 年度集成灶产品销售收入的快速增长。       （2）持续加大营销干涉，产品阛阓认同度不时普及  务推论费和护士服务费，上述四项用度共计金额分别为 9，289.75 万元和 17，848.24  万元，2021 年度同比增多 8，558.49 万元。公司首发上市后为进一步普及品牌知  名度、扩大阛阓占有率，公司扩大了销售东说念主员领域，并加大在网罗媒体、大交通  媒体、户外媒体、家电展会等各样营销渠说念上的宣传力度，使公司产品的阛阓认  可度不时普及，带动公司 2021 年度销售领域快速增长。       （3）狂放鼓动线上销售渠说念莳植，线上直销收入大幅增多       答复期内，公司积极推论“新零卖”方式，线上电商平台和线下实体店进行  相互引流，进一步普及公司品牌著明度和产品销量。2020 年度和 2021 年度，公  司线上直销收入金额分别为 2，247.45 万元和 10，478.83 万元，增幅为 366.25%，   浙江亿田智能厨电股份有限公司                                  向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要   增长较为权贵。        要而论之，2021 年度公司营业收入大幅增长主要系受产品结构优化、营销   干涉加大和线上直销收入大幅增长等身分影响，具有合感性。        （二）营业成本结构及变化分析        答复期内，公司营业成本的结构如下：                                                                                     单元：万元   技俩                   比例                         比例                    比例                     比例             金额                      金额                         金额                    金额                        （%）                        （%）                   （%）                    （%） 主营业务成本     29，451.81     98.61    67，231.09         98.73 67，019.26       98.62    38，098.66     97.75 其他业务成本        414.69      1.39      862.48           1.27      937.79      1.38      878.66       2.25   共计       29，866.50    100.00    68，093.57        100.00 67，957.06      100.00    38，977.32    100.00        答复期内，公司的主营业务成分内别为 38，098.66 万元、67，019.26 万元、        答复期内，公司主营业务成本按产品类别组成如下：                                                                                     单元：万元  产品类别                                                                                          比例                        比例                     比例                        比例             金额                     金额                         金额                    金额         （%                        （%）                    （%）                       （%）                                                                                                ） 集成灶       25，739.55     87.40    59，986.57         89.22    59，759.70    89.17    34，535.40     90.65 集 成水槽和 集成洗碗机 其他         2，253.43      7.65    3，798.43           5.65    4，909.02      7.32    1，938.48       5.09   共计      29，451.81    100.00    67，231.09        100.00    67，019.26   100.00    38，098.66    100.00        答复期内，公司主要产品的主营业务成本与主营业务收入变动较为匹配。        （1）营业毛利组成及详细毛利率分析        浙江亿田智能厨电股份有限公司                                     向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要            答复期内，公司营业毛利组成及毛利率情况如下：                                                                                               单元：万元       技俩                                                                                                比例                              比例                     比例                         比例                    金额                    金额                        金额                         金额        （%                              （%）                    （%）                        （%）                                                                                                         ）       主营业务      31，620.27     99.42    59，246.27        99.60     54，947.28      99.89    32，245.71     98.74       其他业务         184.65      0.58       235.11          0.40       61.38         0.11       411.91      1.26       共计        31，804.92    100.00    59，481.39     100.00       55，008.67     100.00    32，657.62    100.00            如上表所示，答复期内，公司主营业务毛利分别为 32，245.71 万元、54，947.28        万元、59，246.27 万元和 31，620.27 万元，占营业毛利的比例均在 98%以上，公司        主营业务系经渔利润的主要起首。            答复期内，公司详细毛利率与主营业务毛利率变动情况如下：         技俩                       毛利率         变动值            毛利率             变动值        毛利率           变动值          毛利率      详细毛利率              51.57%        4.95%       46.62%          1.89%       44.73%      -0.86%       45.59%      主营业务毛利率            51.78%        4.94%       46.84%          1.79%       45.05%      -0.79%       45.84%            答复期内，公司详细毛利率分别为 45.59%、44.73%、46.62%和 51.57%，        与主营业务毛利率水平及变动趋势基本一致。            （2）主营业务毛利率分析            答复期内，公司主营业务分产品毛利率情况如下：                                                                                                    单元：%  技俩        毛利       收入占      孝顺        毛利       收入        孝顺       毛利         收入      孝顺      毛利       收入        孝顺            率         比       率          率       占比         率        率         占比      率        率       占比        率 集成灶        53.20     90.06   47.91     48.39    91.90     44.48    46.94      92.34   43.34 46.29      91.41     42.32 集成水槽和 集成洗碗机 其他         30.85      5.34     1.65    7.00      3.23      0.23     5.20       4.25    0.22   25.60     3.70      0.95  共计        51.78    100.00   51.78     46.84 100.00 46.84          45.05 100.00 45.05 45.84            100.00    45.84            答复期内，公司主营业务毛利率分别为 45.84%、45.05%、46.84%和 51.78%，        总体保持较高水平。集成灶是公司中枢产品，其毛利率变动径直影响到公司主营 浙江亿田智能厨电股份有限公司                             向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 业务毛利率的变动趋势。    答复期内，公司集成灶产品、集成水槽和集成洗碗机平均销售单价、平均销 售成本及毛利率情况如下：  产品类                                                             2021 年               技俩            2023 年 1-6 月       2022 年度                       2020 年度   别                                                                度         平均销售单价（元/套）                 5，331.64        5，194.63     5，163.90     4，802.56 集成灶     平均销售成本（元/套）                 2，495.21        2，680.78     2，740.17     2，579.33         毛利率                         53.20%           48.39%       46.94%       46.29% 集 成 水 平均销售单价（元/套）                   4，762.70        4，746.87     4，097.04     4，411.23 槽 和集       平均销售成本（元/套）                   2，468.84        2，657.58     2，309.66     2，086.00 成 洗碗 机     毛利率                           48.16%           44.01%       43.63%       52.71%    答复期内，公司集成灶产品毛利率分别为 46.29%、46.94%、48.39%和 53.20%， 销售均价分别为 4，802.56 元/套、 板材等主要原材料阛阓价钱着落、产品结构优化以及毛利率较高的直销收入占比 上升所致。    答复期内，公司集成水槽和集成洗碗机收入分别为 3，435.91 万元、4，169.55 万元、6，155.26 万元和 2，814.28 万元，毛利率分别为 52.71%、43.63%、44.01%和 元/套。答复期内，公司集成水槽和集成洗碗机毛利率变动较大，主要系其举座销 售领域较小，受产品结构变化及原材料阛阓价钱波动等影响所致。    （3）同行业可比公司毛利率比较分析    答复期内，公司与同行业可比公司集成灶产品毛利率的对比情况如下：      公司称呼          2023 年 1-6 月      2022 年度           2021 年度              2020 年度 浙江好意思大                    49.63%             46.89%              54.13%          56.52% 火星东说念主                     47.77%             45.64%              46.37%          52.66% 帅丰电器                  47.91%                                注2 算术平均值                   48.44%             46.86%              49.44%          53.29% 公司                      53.20%             48.39%              46.94%          46.29%    注 1：华帝股份、雇主电器集成灶收入占比较低，其已公开显露的按时答复中未显露集  浙江亿田智能厨电股份有限公司                               向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要  成灶毛利率，故选用中枢产品为集成灶的浙江好意思大、火星东说念主、帅丰电器进行对比     注 2：帅丰电器 2023 年半年度答复未单独显露集成灶产品毛利率，该处系其详细毛利  率。该公司其他产品毛利率较低，集成灶产品毛利率一般高于其详细毛利率约 1.5%-2%，故  其 2023 年 1-6 月集成灶产品毛利率亦呈上升趋势  浙江好意思大产销领域较大，领域效应较为彰着，品牌溢价率较高，故其毛利率处于  行业中较高水平。2020 年度火星东说念主毛利率较高主要系其电商渠说念销售占比较高，  面向终局客户，单元售价较高所致。2020 年度帅丰电器毛利率较高主要系其产  品单元成本相对较低所致。2021 年度公司集成灶毛利率与火星东说念主和帅丰电器较  为接近。  比上升等身分影响，集成灶毛利率有所上升，与同行业可比公司帅丰电器较为接  近；当期浙江好意思大受产品结构变化及成本增多等身分影响，毛利率呈现一定幅度  着落，导致同行业可比公司毛利率平均水平着落。  入占比上升等身分影响，集成灶毛利率有所上升，同行业可比公司集成灶产品毛  利率均呈上升趋势，受产品结构及出产不断水平互异故其毛利率上升趋势水平有  所互异，总体较为合理。        （三）利润表其他技俩分析        答复期内，公司期间用度及占营业收入的比例情况如下：                                                                            单元：万元  技俩          金额         占比         金额        占比         金额        占比         金额        占比 销售用度    12，828.09   20.80%   28，515.98   22.35%   23，671.72   19.25%   11，839.21   16.53% 不断用度     2，750.90    4.46%   4，751.15    3.72%    4，227.44    3.44%    3，134.07     4.38% 研发用度     3，056.39    4.96%   6，008.29    4.71%    5，515.02    4.49%    3，142.36     4.39% 财务用度      -766.70   -1.24%   -2，029.98   -1.59%   -1，147.06   -0.93%    -821.15    -1.15%  共计     17，868.68   28.98% 37，245.44 29.19% 32，267.11 26.24% 17，294.48             24.14%        答复期内，公司期间用度共计分别为 17，294.48 万元、32，267.11 万元、      浙江亿田智能厨电股份有限公司                             向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要      和 28.98%，总体呈稳步上升趋势，主要系公司为普及阛阓份额，不时壮大销售      团队、扩大品牌宣传、拓宽销售渠说念，销售用度率提高所致。           （1）销售用度           答复期内，公司销售用度明细如下：                                                                                单元：万元      技俩                   比例                    比例                   比例                                                                                           比例                金额         （%         金额         （%         金额        （%         金额                                                                                           （%）                            ）                     ）                    ） 职工薪酬           4，105.70    32.01    7，727.82     27.10    6，539.52    27.63    3，808.58    32.17 告铺张            3，659.02    28.52   10，108.11     35.45    8，833.55    37.32    4，415.68    37.30 运载费              19.47      0.15      82.86       0.29      74.34      0.31      36.68      0.31 差旅费             693.34      5.40    1，670.85      5.86    1，250.03     5.28     762.50      6.44 会务推论费          1，091.99     8.51    1，833.79      6.43    1，758.43     7.43     800.49      6.76 电商服务用度         2，277.63    17.76    4，222.56     14.81    2，994.26    12.65    1，151.59     9.73 护士服务费           145.27      1.13     421.07       1.48     716.74      3.03     265.00      2.24 折旧与摊销用度         339.34      2.65     593.41       2.08      95.05      0.40      95.87      0.81 其他              496.33      3.87    1，855.51      6.51    1，409.81     5.96     502.80      4.25      共计       12，828.09   100.00   28，515.98    100.00   23，671.72   100.00   11，839.21   100.00           答复期内，销售用度率分别为 16.53%、19.25%、22.35%和 20.80%。公司销      售用度主要由职工薪酬、告铺张、电商服务费融会务推论费组成，前述用度共计      占销售用度的比例均在 80%以上。           答复期内，公司销售用度中职工薪酬分别为 3，808.58 万元、6，539.52 万元、      加主要系集成灶行业景气度高，随同公司经销区域和电买卖务的扩展，公司销售      东说念主员增多所致。           答复期内，公司销售用度中告铺张分别为 4，415.68 万元、8，833.55 万元、      和户外等媒体上投放告白等用度，集成灶产品属于耐用消费品，消费者更倾向于      选购行业内具有邃密品牌和口碑的产品，是以品牌融会度是引诱消费者的症结因 浙江亿田智能厨电股份有限公司              向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 素之一。2020 年至 2022 年，公司积极推动公司品牌莳植，加大告白用度干涉， 告白用度持续增多。   答复期内，公司销售用度中电商服务费分别为 1，151.59 万元、 售服务用度，主要包括平台佣金、推论费、菜鸟仓用度、其他平台服务等用度。 答复期内，公司自走运营的网上销售主要通过天猫平台和京东平台，电商服务费 主要为支付天猫和京东的销售服务费。2020 年至 2022 年，公司电商服务费逐年 增多，主要系线上销售领域扩大所致。   答复期内，公司销售用度中会务推论费分别为 800.49 万元、1，758.43 万元、 览会、组织的经销商大会及日常行动相关物料赠品所产生的用度。2021 年度公 司会务推论费大幅增长，主要系公司为持续普及运营效用、拓展经销网罗，不时 参加各种展会、组织经销商大会等相关行动用度增多所致。   （2）不断用度   答复期内，公司不断用度明细如下： 浙江亿田智能厨电股份有限公司                               向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要                                                                              单元：万元  技俩                  比例                  比例                     比例                                                                                     比例           金额         （%       金额         （%           金额        （%        金额                                                                                     （%）                       ）                   ）                      ） 职工薪酬      1，241.12    45.12 2，235.89         47.06   1，629.74    38.55   1，642.88    52.42 折旧与摊销 用度 招聘费         13.13      0.48   129.86          2.73    143.57      3.40     74.30      2.37 护士服务费      148.00      5.38   235.00          4.95    240.74      5.69    165.93      5.29 办公费         86.20      3.13   152.39          3.21    137.55      3.25     90.98      2.90 业务管待费       68.15      2.48    92.17          1.94    430.89     10.19    426.45     13.61 装修费         42.71      1.55   122.40          2.58     48.57      1.15      5.71      0.18 中介用度             -        -   106.60          2.24     96.98      2.29     14.06      0.45 财产保障费       16.64      0.61    23.05          0.49     27.34      0.65     12.15      0.39 差旅费         21.89      0.80    14.88          0.31     34.06      0.81     89.64      2.86 其他         345.79     12.57   493.83         10.39    381.11      9.02    241.58      7.71 股份支付       228.09      8.29   382.95          8.06    477.19     11.29          -        -  共计       2，750.90   100.00 4，751.15    100.00       4，227.44   100.00   3，134.07   100.00      答复期内，不断用度率分别为 4.38%、3.44%、3.72%和 4.46%，举座占比较 低。公司不断用度主要由职工薪酬、折旧与摊销用度、股份支付用度和业务管待 费组成。2021 年度公司不断用度增多主要系股份支付用度及折旧与摊销用度增 加所致。      （3）研发用度      答复期内，公司研发用度明细如下： 浙江亿田智能厨电股份有限公司                                    向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要                                                                                       单元：万元  技俩                                           比例                        比例                       比例                                                                     比例             金额                     金额         （%             金额         （%         金额                       （%）                                                                    （%）                                                ）                         ） 径直东说念主工        1，261.2 径直干涉        1，531.7 折旧及摊销       121.11       3.96      198.15          3.30      167.35       3.03     164.26       5.23 想象费               -         -       27.84          0.46       64.29       1.17      34.00       1.08 其他用度        142.26       4.65       93.54          1.56      103.52       1.88     183.35       5.83  共计         3，056.3    答复期内，公司研发用度分别为 3，142.36 万元、5，515.02 万元、6，008.29 万 元和 3，056.39 万元，研发用度率分别为 4.39%、4.49%、4.71%和 4.96%。公司研 发用度包括研发东说念主员径直东说念主工用度、研发领用的径直材料费、研发斥地的折旧与 摊销、研发产品的想象费和其他用度。公司一直深爱新产品、新期间、新工艺的 持续翻新和研发，研发用度呈逐年上升趋势。答复期内，为准确反应阛阓消费需 求，提高产品期间竞争力和品牌上风，公司不时引进优秀研发东说念主才，研发东说念主员待 遇也不时提高。同期，公司深爱对原有研发技俩的深刻研究，不时进行自我升级 与迭代，使得产品质能得到进一步的普及，产品梯度不时丰富。    （4）财务用度    答复期内，公司财务用度明细如下：                                                                                       单元：万元        技俩             2023 年 1-6 月         2022 年度              2021 年度             2020 年度  利息开销                           7.23                24.16                33.67                   -  利息收入                       -765.52           -2，051.47               -1，214.45          -841.52  汇兑损益                           -9.62               -16.57               24.71               11.82  手续费                            1.21                13.89                 9.00                8.55        共计                   -766.70           -2，029.98               -1，147.06          -821.15    答复期内，公司财务用度分别为-821.15 万元、-1，147.06 万元、-2，029.98 万 元和-766.70 万元，财务用度率分别为-1.15%、-0.93%、-1.59%和-1.24%，举座占 比较低。2020 年至 2022 年，公司利息收入持续增多主要系银行进款增多及对银 浙江亿田智能厨电股份有限公司                            向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 行进款不断加强所致。   答复期内，公司财富减值损构怨信用减值损失明细如下：                                                                         单元：万元     技俩      2023 年 1-6 月        2022 年度                 2021 年度        2020 年度 坏账损失              -170.07             -1，924.94            -582.84        -319.07 存货跌价损失             -42.12                    49.93            2.51         -41.45     共计            -212.19             -1，875.01            -580.33        -360.52   答复期内，公司信用减值损构怨财富减值损失为应收单子、应收款项计提的 坏账损构怨存货跌价损失。公司凭据企业司帐准则的端正，结结伴产推行情况， 严格按照端正的政策计提各项减值准备。   答复期内，公司投资收益明细情况如下：                                                                         单元：万元        技俩        2023 年 1-6 月             2022 年度        2021 年度       2020 年度 处置交易性金融财富取得 的投资收益 其他权益器用投资持有期 间取得的股利收入        共计               149.96               1，583.74       1，998.57       16.48   公司投资收益主要为处置情愿产品等交易性金融财富取得的投资收益。   答复期内，公司其他收益明细情况如下：                                                                         单元：万元     技俩      2023 年 1-6 月        2022 年度                 2021 年度        2020 年度 政府补助             1，007.25                 2，204.88          619.55       2，281.96 个税手续费返还            14.34                    10.95             5.42           0.04     共计           1，021.59                 2，215.83          624.98       2，282.00   答复期内，公司其他收益中政府补助组成如下： 浙江亿田智能厨电股份有限公司                           向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要                                                                   单元：万元      技俩                            2022 年度          2021 年度      2020 年度                       月 与 收 益 相 关 的其他收 益 与 资 产 相 关 的其他收 益      共计               1，007.25           2，204.88       619.55     2，281.96   答复期内，公司财富处置收益、营业外收入和开销明细情况如下：                                                                   单元：万元                            财富处置收益      技俩          2023 年 1-6 月      2022 年度          2021 年度      2020 年度 非流动财富处置收益               -6.16              -4.19          4.22         0.29      共计                 -6.16              -4.19          4.22         0.29                                营业外收入      技俩          2023 年 1-6 月      2022 年度          2021 年度      2020 年度 政府补助                           -           93.30       724.56        20.68 赔付款收入                    0.21              15.99        19.82        15.08 其他                       8.36              60.58        85.80        73.32      共计                  8.58             169.87       830.18       109.08                                营业外开销      技俩          2023 年 1-6 月      2022 年度          2021 年度      2020 年度 捐赠开销                     5.00             135.97          8.00       16.00 其他                       3.29              32.23       158.80          5.26 非流动财富毁损报废                                -           67.24        116.22             - 损失      共计                  8.29             235.44       283.02        21.26   答复期内，公司财富处置收益主要系处置固定财富所产生的收益，营业外收 入主要由政府补助组成，营业外开销主要由捐赠开销及抵偿开销组成。政府补助 主要为公司收到的政府救济企业发展的各项资金及新期间开发补助款等。该类政 府补助对公司经营效益不组成首要影响。   答复期内，公司所得税用度明细如下： 浙江亿田智能厨电股份有限公司                         向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要                                                                       单元：万元        技俩       2023 年 1-6 月    2022 年度            2021 年度           2020 年度 当期所得税用度             2，456.66           3，472.36        5，055.58        2，271.67 递延所得税用度              -925.35          -1，222.19        -1，545.31        -165.42        共计           1，531.31           2，250.17        3，510.27        2，106.25    答复期内，公司实现的利润总额分别为 16，482.49 万元、24，465.63 万元、 用度分别为 2，271.67 万元、5，055.58 万元、3，472.36 万元和 2，456.66 万元。    （四）非频繁性损益分析    答复期内，公司的非频繁性损益主如果收到的各项政府补助和处置交易性金 融财富取得的投资收益。答复期内，包摄于母公司股东的非频繁性损益净额分别 为 2，050.20 万元、2，966.62 万元、3，461.98 万元和 1，011.74 万元，占同期包摄于 母公司普通股股东的净利润比例分别为 14.26%、14.16%、16.51%和 7.97%。公 司非频繁性损益具体情况请参见本节之“四、（三）公司答复期内的非频繁性损 益表”。 八、现款流量分析    答复期内，公司现款流量情况如下：                                                                       单元：万元          技俩                              2022 年度       2021 年度       2020 年度                             月 经营行动产生的现款流量净额              7，498.92       16，438.25      27，979.16    20，350.90 投资行动产生的现款流量净额             -49，990.01       -3，168.94    -12，731.69    -22，897.74 筹资行动产生的现款流量净额              -6，389.42       -8，729.23     -1，424.20    59，661.54 汇率变动对现款及现款等价物 的影响 现款及现款等价物净增多额              -48，870.40        4，556.63     13，798.56    57，102.89    （一）经营行动产生的现款流量    答复期内，公司经营行动现款流量具体情况如下： 浙江亿田智能厨电股份有限公司                         向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要                                                                     单元：万元         技俩                              2022 年度       2021 年度       2020 年度                           月 销售商品、提供劳务收到的现 金 收到的税费返还                     30.45          514.32               -             - 收到其他与经营行动相关的现 金 经营行动现款流入小计              64，327.30       149，969.76    136，358.81    83，627.90 购买商品、罗致劳务支付的现 金 支付给职工以及为职工支付的 现款 支付的各项税费                  6，064.17        12，821.60     11，986.43     5，322.23 支付其他与经营行动相关的现 金 经营行动现款流出小计              56，828.39       133，531.52    108，379.65    63，277.00 经营行动产生的现款流量净额            7，498.92        16，438.25     27，979.16    20，350.90    答复期内，公司经营行动产生的现款流量邃密，各年度经营行动产生的现款 流量净额分别为 20，350.90 万元、27，979.16 万元、16，438.25 万元和 7，498.92 万 元。2022 年度公司经营现款流量着落 41.25%，主要系当期支付的材料款及告白 用度等较多所致。公司经营现款流处于较高水平，日常经营行动邃密，资金回收 情况较好，经营行动产生的现款流量较鼓胀。    （二）投资行动产生的现款流量    答复期内，公司投资行动现款流量具体情况如下：                                                                     单元：万元         技俩                              2022 年度       2021 年度       2020 年度                           月 收回投资收到的现款               12，000.00        66，323.65     84，976.35              - 取得投资收益收到的现款                150.04         1，583.74      1，998.57       16.48 处置固定财富、无形财富和其 他历久财富收回的现款净额 处置子公司偏激他营业单元收                                    -              -             -             - 到的现款净额 收到其他与投资行动相关的现                                    -              -             -             - 金 投资行动现款流入小计              12，152.52        67，951.77     86，985.87       17.72 购建固定财富、无形财富和其 他历久财富支付的现款 浙江亿田智能厨电股份有限公司                       向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要         技俩                               2022 年度           2021 年度       2020 年度                         月 投资支付的现款               56，000.00          38，300.00         93，000.00     20，000.00 取得子公司偏激他营业单元支                                  -                 -                 -             - 付的现款净额 支付其他与投资行动相关的现                                  -                 -                 -             - 金 投资行动现款流出小计            62，142.53          71，120.71         99，717.56     22，915.45 投资行动产生的现款流量净额        -49，990.01           -3，168.94        -12，731.69    -22，897.74    答复期内，公司投资行动产生的现款流量净额分别为-22，897.74 万元、- 要为情愿产品的购买与赎回，以及购建募投技俩厂房、斥地等历久财富开销。    （三）筹资行动产生的现款流量    答复期内，公司筹资行动现款流量具体情况如下：                                                                          单元：万元         技俩                                2022 年度          2021 年度       2020 年度                          月 招揽投资收到的现款                            -                 -     4，280.93    64，933.41 取得借款收到的现款                            -                 -             -            - 收到其他与筹资行动相关的现                                      -                 -             -            - 金 筹资行动现款流入小计                           -                 -     4，280.93    64，933.41 偿还债务支付的现款                            -                 -             -            - 分派股利、利润或偿付利息支付 的现款 支付其他与筹资行动相关的现                                      -      2，243.64           371.79     5，271.87 金 筹资行动现款流出小计               6，389.42           8，729.23         5，705.13     5，271.87 筹资行动产生的现款流量净额           -6，389.42          -8，729.23        -1，424.20    59，661.54    答复期内，公司筹资行动产生的现款流量净额分别为 59，661.54 万元、- 要系收到的首发召募资金，筹资行动现款流出主要为公司支付的上市相关用度； 要为分派股利支付的现款；2022 年度筹资行动现款流出主要为分派股利及回购 公司股份支付的现款。 浙江亿田智能厨电股份有限公司                   向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 九、首要成人性开销情况    （一）答复期内首要成人性开销    答复期内，公司购建固定财富、无形财富和其他历久财富支付的现款 为 备或更新机器斥地、厂房莳植等。上述投资详尽围绕公司主营业务，有劲地推动 了公司出产领域的扩大和盈利能力的普及。    （二）首要成人性开销对公司主营业务和经营后果的影响    答复期内，公司通过持续的成人性干涉，领有了先进的、较为齐全的出产经 营财富和业务体系，出产能力和期间水平得到了权贵提高，促使公司主营业务保 持邃密发展态势。    （三）将来可料到的首要成人性开销规划及资金需求量    截止召募讲解书签署之日，将来可料到的首要成人性开销包括上次募投技俩 的后续投资开销和本次召募资金投资技俩，具体情况请参见召募讲解书“第七节 本次召募资金运用”和“第八节 历次召募资金运用”。 十、期间翻新分析    （一）期间先进性及具体进展    公司是国度高新期间企业，设有浙江省博士后作事站、绍兴市院士众人作事 站、异邦众人作事站等东说念主才平台，依托省级企业研究院、省级企业期间中心、国 家认同委员会（CNAS）认证厨房电器检测实验中心，已在集成灶等中枢产品的 研发想象领域形成较强的竞争上风。截止答复期末，公司已掌捏侧吸下排期间、 油烟分离期间、烽火器节能期间、风机下置期间、云尔监测期间、直排式风说念技 术、模块化期间、挥发器期间等多项中枢期间，共计领有专利权 381 项，其中发 明专利 14 项，实用新式 268 项，外不雅想象 99 项。公司产品先后获取德国 IF 设 计大奖、外洋 CMF 想象奖、德国红点想象奖、好意思国 IDEA 想象奖、金物奖最好 想象奖、IGD 年度应用金奖等想象类奖项，并告捷进驻中国红点想象博物馆。    公司中枢期间情况请参见召募讲解书第四节之“八、（四）中枢期间起首及 浙江亿田智能厨电股份有限公司                   向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 其对刊行东说念主的影响”。      （二）正在从事的研发技俩及进展情况      截止答复期末，公司正在从事的主要研发技俩、进展情况及预期后果如下： 序号     技俩称呼       进展情况                 预期后果       集 成 一 步地不                   已完成试   配套集成厨电产品，对不锈钢橱柜进行集成化一体                    产考据   翻新想象，为构建集成厨房打好基础       发       基 于 物 联网的                          通过新发展的物联网期间，为集成厨房挑升研制开       集 成 厨 房智能   已完成技       化 控 制 系统的    术研究                          的构念念       研发                          依靠大数据及云期间，为用户提供图像识别和语音       应 用 图 像识别                          收敛功能，利用耐高温高清录像头实时掌控食物状       与 语 音 收敛技                   试产考据   态，并能实时或者任意时候共享视频到酬酢平台，                     中    通过收敛器合理不断各个执行单元协同作事，实现       蒸、烤一体集成                          蒸、烤、灶、烟和冰功能集成，为用户提供更欣慰       灶                          的服务       厨 电 产 品中高       温 氧 化 场景应          针对蒸烤内胆需高温氧化要求，研发陶瓷+纳米二                   已完成技                    术研究       构 件 及 其处理          高温、耐磨、抗划伤、环保、易清洁、色调各样       工艺优化       可 远 程 收敛的          配置 WIFI 模组、旋钮 TFT 屏和彩膜屏，研制一款       单 腔 蒸 烤集成   已完成技   3D 立体轮回风系统、低杂音后置风说念系统的单腔蒸       灶 及 其 加工艺    术研究   烤集成灶，更好的普及集成灶的抽烟效果和用户使       的研发                用体验       配 置 固 定直流       驱 动 吸 排油烟          聘请直流驱动的吸排油烟装配，具备更大的风量、                   已完成技                    术研究       及 其 加 工工艺          普及集成灶的中枢使用体验       的研发      （三）保持持续期间翻新的机制和安排      公司自成立以来，一直深爱产品的期间升级与研发翻新以普及产品的期间水 平。公司宝石以阛阓为导向的研发翻新机制，凭据消费者及阛阓需求开展产品的 研发翻新作事，构建了健全的研发组织架构。通过持续加大研发干涉、增多研发 斥地的干涉、引进和培养高端东说念主才，加强公司新产品、新工艺和新期间的研发能 力。高修养、高能力的研发团队是企业期间翻新、产业普及的基本保障和伏击基 础，公司贯注东说念主才的引入与培养，建立了完善的研发观察和奖励轨制，为研发东说念主 员的成长营造了邃密的发展空间。 浙江亿田智能厨电股份有限公司         向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 十一、首要事项讲解   （一）首要担保事项   截止召募讲解书签署之日，公司不存在首要担保事项。   （二）首要诉讼、仲裁   截止召募讲解书签署之日，公司不存在首要未决诉讼、仲裁事项。   （三）首要期后事项   截止召募讲解书签署之日，公司不存在首要期后事项。   （四）其他或有事项   截止召募讲解书签署之日，公司不存在应显露的其他或有事项。 十二、本次刊行对公司的影响   （一）本次刊行完成后，公司业务及财富的变动情况   本次可转债刊行完成后，公司流动财富、非流动欠债和总财富领域将有一定 普及，故意于进一步增强公司成本实力。跟着可转债陆续转股，公司净财富领域 将得到充实，持续经营能力和抗风险能力得到进一步普及。   同期，本次可转债召募资金投资技俩与公司现有主业详尽相关，跟着召募资 金投资技俩的不时鼓动，公司业务结构将得到进一步优化，竞争能力和可持续发 展能力将得到进一步提高。公司将来将接续作念大作念强主营业务，强化里面不断， 积极开拓阛阓，进一步普及里面协同效应，普及公司产品阛阓竞争力；同期加强 成本运作，施展上市公司详细上风，以进一步加强公司持续盈利能力。   （二）本次刊行完成后，上市公司新旧产业交融情况的变化   本次召募资金投资技俩实施后，公司业务结构将得到进一步拓展和优化，公 司的中枢竞争力及起义风险的能力将进一步增强，故意于普及公司的影响力和市 场价值，妥当公司及全体股东的永久利益。本次公开刊行完成后，公司的主营业 务未发生篡改，业务收入结构不会发生首要变化，不存在新旧产业交融情况。 浙江亿田智能厨电股份有限公司          向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要   （三）本次刊行完成后，上市公司收敛权结构的变化   截止答复期末，推行收敛东说念主孙伟勇、陈月华、孙吉共计收敛公司 60.21%的 股权。本次刊行并完成转股后，不会导致上市公司收敛权发生变化。 浙江亿田智能厨电股份有限公司                     向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要                第五节 本次召募资金运用 一、本次召募资金使用规划      公司本次向不特定对象刊行可调治公司债券拟召募资金总额不跨越 东说念主民币                                                         单元：万元 序号             技俩称呼                   投资总额         召募资金拟干涉金额            共计                          53，909.00         52，021.00      在本次刊行召募资金到位之前，公司将凭据召募资金投资技俩实施进程的实 际情况以自筹资金先行干涉，并在召募资金到位后按影相关法例端正的方法赐与 置换。若本次推行召募资金净额少于上述召募资金拟干涉金额，公司将凭据推行 召募资金净额以及召募资金投资技俩的栩栩如生，按影相关法例端正的方法对上 述技俩的召募资金干涉金额进行适当调理，召募资金不及部分由公司以自筹资金 惩处。本次召募资金拟干涉金额中不包含董事会前干涉的资金。 二、本次召募资金投资技俩的审批、核准或备案情况      截止召募讲解书签署之日，公司本次召募资金投资技俩的审批、核准或备案 情况具体如下： 序号      技俩称呼      技俩备案情况             环评批复情况          技俩用地情况                                                     浙（2018）嵊州市       环保集成灶产业园    2304-330683-04-   嵊环备〔2023〕20       （二期）技俩         01-935796         号     品 牌 推 广 与莳植项     目   注：品牌推论与莳植技俩不属于固定财富投资技俩，无需办理固定财富投资技俩备案、 环境影响评价及用地审批手续      公司本次召募资金投资技俩妥当国度产业政策、投资不断以偏激他法律、法 规和规章的端正。 三、对于本次刊行妥当国度产业政策和板块定位的情况 浙江亿田智能厨电股份有限公司                  向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要      （一）本次刊行妥当国度产业政策      公司所属行业为“C38 电气机械和器材制造业”下属的“C3854 家用厨房电 器具制造”     ，主营业务为集成灶等当代新式厨房电器产品的研发、出产和销售， 本次召募资金投资技俩详尽围绕公司主营业务开展，其中环保集成灶产业园（二 期）技俩将进一步提高公司集成灶、集成水槽和集成洗碗机等中枢产品的产能， 品牌推论与莳植技俩将有用普及公司品牌影响力，进而救济公司业务领域进一步 扩大。      公司本次召募资金投资技俩不触及《国务院对于进一步加强淘汰过时产能工 作的见知》     （国发〔2010〕7 号）、                  《对于印发淘汰过时产能作事观察实施决策的通 知》  （工信部联产业〔2011〕46 号）以及《2015 年各地区淘汰过时和多余产能目 标任务完成情况》（工业和信息化部、国度能源局公告 2016 年第 50 号）等相关 所端正的适度类及淘汰类产业，妥当国度产业政策，不存在需要取得主管部门意 见的情形。      （二）对于召募资金投向与主业的关系      公司本次召募资金主要投向主业，具体情况如下：                  环保集成灶产业园（二期）项 序号        技俩                             品牌推论与莳植技俩                            目                  是，本技俩建成后将进一步提      是否属于对现有业务                  高公司现有中枢产品集成灶、                  集 成 水 槽 和 集 成 洗 碗机的产      术等，下同）的扩产                  能，属于对现有业务的扩产      是否属于对现有业务      的升级      是否属于基于现有业      拓展      是否属于对产业链上      伸                                         通过实施品牌推论与莳植                                         技俩，有助于进一步普及                                         位，提高公司主业新增产                                         能消化能力和产品销售规 浙江亿田智能厨电股份有限公司           向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要                                  模   要而论之，公司本次刊行满足《上市公司证券刊行注册不断办法》第三十条 对于妥当国度产业政策和板块定位（召募资金主要投向主业）的端正。 四、本次召募资金投资技俩具体情况   （一）环保集成灶产业园（二期）技俩   本技俩拟投资38，909.00万元用于莳植环保集成灶产业园（二期）技俩，技俩 实檀越体为公司，实施地点为嵊州市经济开发区，技俩莳植期为3年。本技俩建 成后，将新增7万套/年集成灶产能、4万套/年集成水槽产能和2万套/年集成洗碗 机产能，进一步扩大公司现有出产能力，增强公司持续盈利能力。   （1）有助于公司扩大中枢产品产能，满阁下流阛阓增长需求   跟着我国经济不时发展和东说念主民生流水平持续改善，东说念主们越来越深爱品质厨房 生涯，厨房电器领域的消费升级趋势日渐彰着。以集成灶产品为代表的新式智能 厨房电器产品顺应了东说念主们对于厨房电器产品智能、健康、环保等中枢要求，进一 步满足了消费者不时升级的消费需求。在城镇化进程深刻鼓动、新增和存量住宅 装修以及产品置换需求持续开释的布景下，集成灶阛阓需求有望接续保持持续增 长，行业出路相称浩大。   凭据奥维云网（AVC）推总和据，2022年集成灶产品零卖领域在厨卫天下电 中仅次于吸油烟机，阛阓零卖额已达259亿元，较上年同期增长1.2%，在厨电市 场下行的态势中仍保持增长趋势，将来阛阓空间较大。因此，公司需要通过实施 本技俩引进先进的出产斥地及工艺，进一步扩大集成灶等产品的出产领域，持续 普及领域化出产效应，以满阁下流阛阓日益增长的需求，进而提高公司的盈利能 力和阛阓竞争能力。   （2）有助于公司顺应行业发展趋势，优化现有产品布局 浙江亿田智能厨电股份有限公司          向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要   受到频年来集成灶行业快速发展的影响，当今行业里面分企业已渐渐加大对 集成水槽和集成洗碗机产品的干涉，并将相关产品与集成灶产品进行配套销售， 以更好地打造智能厨房应用场景，进一步满足消费者对智能厨电产品的需求，但 是从举座来看，现阶段集成水槽和集成洗碗机产品的阛阓普及程度相对较低，市 场领域尚处于起步阶段。凭据奥维云网（AVC）监测数据，2022年集成洗碗机线 上阛阓零卖额占比已达7.1%，结合3年占比持续普及，况兼当年上市新品数目排 名第一，估量将来相关产品的阛阓领域将进一步普及。因此，公司需要通过实施 本技俩提前布局集成水槽和集成洗碗机阛阓，优化现有产品体系，收拢新兴厨电 产品阛阓发展机遇，在与同行业企业的竞争中取得上风竞争地位，为公司将来的 发展提供保障。   （1）技俩实施妥当国度产业政策的要求   为推动厨房电器行业实现安全、节能、环保、高效发展，频年来国务院及相 关部门、行业协会等出台了一系列带领厨房电器行业发展的法律、法例及规章。 国度产业政策的狂放救济，将成为本技俩莳植实施并取得预期效益的伏击保障。 相关产业政策请参见召募讲解书第四节之“六、（一）行业监管体制及最近三年 监管政策的变化”。   （2）较强的研发想象能力为技俩实施提供期间救济   公司动作国度高新期间企业，自成立以来一直专注于集成灶等新式智能厨电 产品的研发、出产与销售业务，永远宝石自主研发翻新，现阶段已掌捏侧吸下排 期间、油烟分离期间、烽火器节能期间、风机下置期间、云尔监测期间、直排式 风说念期间、模块化期间、挥发器期间等多项中枢期间，通过中枢期间的不时蚁集， 公司已在期间团队、期间翻新、期间储备、期间应用等方面形成一定上风，简略 有用普及新产品开发效用和出产效用。同期，公司密切怜惜厨房电器行业发展趋 势和消费者推行需求，简略不时开发出满阁下流消费者多元化需求的新产品，公 司较强的自主翻新能力以及研发想象能力将为本技俩的实施提供期间救济。   （3）邃密的品牌影响力和完善的营销网罗为技俩实施提供阛阓基础 浙江亿田智能厨电股份有限公司                   向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要      经过多年发展，公司通过构建多渠说念、全场地的品牌宣传体系，加大品牌投 入力度，不时普及品牌引诱力，“亿田”品牌已在消费者心目中形成了邃密的好意思 誉度，品牌影响力的不时普及带动公司业务领域增长，将为本技俩产能消化提供 有用保障。现阶段公司销售方式仍以经销为主，当今公司经销网罗和售后服务体 系已遍布国内主要县市级城市，同期公司通过在主要电商平台确立官方旗舰店， 积极培育和发展KA、工程和家装等其他营销渠说念，不仅简略妥当消费者各样化 的购物状貌，还能为消费者提供快捷、便利的售后服务，完善的营销体系和笼罩 浮浅的多渠说念销售网罗将为本技俩的实施提供阛阓基础。      本技俩估量总投资38，909.00万元，包括莳植投资14，622.00万元、 斥地 投资 召募资金使用情况如下：                                                            单元：万元                                              召募资金拟        是否属于资 序号            技俩称呼   投资金额           占比                                              干涉金额         人性开销           共计          38，909.00    100.00%    37，021.00     -      凭据上表，在扣除非成人性开销技俩后，本技俩成人性开销金额为 37，021.00 万元，召募资金拟干涉金额为 37，021.00 万元，本次召募资金不会用于议论费、 铺底流动资金等非成人性开销技俩。      本技俩投资数额的测算依据和测算过程具体如下：      （1）莳植投资 浙江亿田智能厨电股份有限公司                   向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要       本技俩莳植投资的测算依据系参考当地近似工程造价策动，并结合本技俩具 体特色进行估算，其中建筑工程费的具体测算过程如下：                                   建筑面积             建造单价          投资金额 序号              技俩                                   （m2）             （元/m2）        （万元）        厂房 1#层（厨电五金车间、仓        库）        厂房 1.5#层（厨电五金车间、仓        库）        厂房 2#层（厨电装配车间、仓        库）        厂房 3#层（厨电装配车间、仓        库）             共计                    55，200.00         2，350.00     12，972.00       配套工程费主要包括说念路工程、管说念工程和绿化工程等配套用度，本技俩配 套工程费为1，650.00万元。       （2）斥地投资       本技俩斥地投资的测算依据系凭据技俩莳植的产能领域、工艺过程及期间要 求，拟定各个出产法子所需的斥地清单，并结合相关斥地阛阓价钱情况进行估算， 其中斥地购置费的具体测算过程如下：                                       数目             单价  序                                                                总价            斥地称呼        规格型号           （台/          （万元/台、  号                                                               （万元）                                       套）           万元/套） 浙江亿田智能厨电股份有限公司               向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要                                 数目          单价  序                                                     总价              斥地称呼    规格型号       （台/       （万元/台、  号                                                    （万元）                                 套）        万元/套）       装配车间成品自动化检测设       备 浙江亿田智能厨电股份有限公司                                   向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要                                                       数目                单价  序                                                                                        总价                 斥地称呼                  规格型号            （台/             （万元/台、  号                                                                                       （万元）                                                       套）              万元/套）                     共计                                        486                -       21，799.00          本技俩斥地安装费为600.00万元，依据斥地安装难易复杂程度进行估算。          （3）议论费          议论费主要包括基本议论费和加价议论费，其中基本议论费指为技俩实施过 程中可能发生的难以预见的开销而事前预留的用度，按技俩莳植投资和斥地投资 总和的1.35%筹谋；加价议论费指为技俩莳植期内可能发生的材料或斥地等价钱 高潮而事前预留的用度，本技俩莳植期较短，不筹谋加价议论费。本技俩议论费 为500.00万元，拟整个使用自有资金干涉。          （4）铺底流动资金          流动资金测算聘请详确估算法，凭据公司当今的资金盘活率，参照近似公司 的流动资金占用情况进行估算，其中铺底流动资金按照本技俩正常运营期整个流 动资金的30%筹谋。本技俩铺底流动资金为1，388.00万元，拟整个使用自有资金 干涉。          本技俩莳植期为3年，具体实施进程安排如下：                              T1                          T2                              T3          技俩阶段          设 备 询价与采          购 浙江亿田智能厨电股份有限公司                              向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要       本技俩达产后估量可实现年销售收入58，400.00万元，年利润总额7，398.00万 元，年净利润6，288.00万元，技俩所得税后里面收益率为11.32%，所得税后投资 回收期为8.41年（含莳植期3年）。       （1）技俩经济效益测算依据       ①营业收入测算       本技俩主要出产集成灶、集成水槽和集成洗碗机产品，技俩莳植期为3年， 技俩筹谋期为11年，筹谋期第4年出产负荷为50%，第5年出产负荷为70%，第6年 出产负荷为80%，第7年出产负荷为90%，第8年及以后各年出产负荷均为100%， 具体测算过程如下：                                                            单元：万套、元/套、万元                                                筹谋期 序         技俩     T1- 号                          T4           T5           T6          T7        T8-T11                T3       本技俩营业收入测算聘请产品估量销量乘以产品价钱得出，其中产品估量销 量与产品产量十分，产品产量凭据技俩实施后新增产能与达产率细则；产品价钱 参考公司同类产品历史销售价钱及将来阛阓供需预期估算。       ②税金测算 浙江亿田智能厨电股份有限公司                              向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要       本技俩升值税税率按13%筹谋，城市珍视莳植税按升值税的7%计提，讲授附 加费按升值税的3%计提，地方讲授附加费按升值税的2%计提，所得税税率按15% 筹谋。       ③成本与用度测算       本项生分产成本包括原材料、工资及福利费、折旧费、修理费、燃料能源费、 不断及研发用度、销售用度，其华夏材料系参考原材料耗尽情况及阛阓价钱进行 测算；工资及福利费系凭据技俩新增东说念主员数目及同类职工薪酬水平估算；折旧费 系凭据估量固定财富干涉金额及折旧年限测算；修理费系凭据斥地购置费的4% 测算；燃料能源费主要系参考技俩装机功率、作事定员和作事期间估算；不断及 研发用度、销售用度系参考公司历史期间用度率测算，具体测算过程如下：                                                                          单元：万元                                                  筹谋期 序         技俩      T1- 号                           T4              T5         T6          T7        T8-T11                 T3       ④技俩经济效益情况       凭据上述营业收入、税金、成本与用度测算情况，本技俩经济效益测算过程 浙江亿田智能厨电股份有限公司                              向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 如下：                                                                          单元：万元 序                                            筹谋期       技俩     T1- 号                         T4          T5            T6         T7         T8-T11              T3     税金及附     加     总成本费     用     （2）效益测算的严慎性与合感性分析     ①技俩详细毛利率     本技俩达产后详细毛利率为45.02%，与答复期内同行业可比公司详细毛利率 水平的对比情况如下：  公司称呼                       2022 年度         2021 年度      2020 年度                月                                                         算术平均值 浙江好意思大           46.76%           44.11%          51.69%       52.76%         48.83% 雇主电器           51.93%           49.98%          52.35%       56.16%         52.61% 华帝股份           41.35%           39.52%          40.77%       43.12%         41.19% 帅丰电器           47.91%           46.09%          46.24%       49.20%         47.36% 火星东说念主            47.25%           45.00%          46.11%       51.58%         47.49% 算术平均值          47.04%          44.94%           47.43%       50.57%        47.50% 公司             51.57%          46.62%           44.73%       45.59%        47.13%     凭据上表，本技俩达产后详细毛利率与答复期内公司详细毛利率的最低值和 同行业可比公司详细毛利率平均值的最低值较为接近，经济效益测算具有严慎性 与合感性。     ②技俩里面收益率和回收期 浙江亿田智能厨电股份有限公司               向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要   本技俩所得税后里面收益率为11.32%，所得税后投资回收期为8.41年，与报 告期内同行业可比公司近似技俩的对比情况如下：                                             税后投资回收期  公司称呼        技俩称呼            税后里面收益率                                               （年）         年新增 40 万台智能化高效节         能集成灶产业化示范技俩 帅丰电器         高端厨房配套产品出产线项         目         智能集成灶产业园技俩                 21.55%         6.30 火星东说念主         智能厨电出产基地莳植技俩               17.46%         6.84          算术平均值                    19.22%          7.49           本技俩                      11.32%         8.41   凭据上表，本技俩税后里面收益率低于同行业可比公司近似技俩，同期税后 投资回收期处于同行业可比公司近似技俩的较高水平，经济效益测算具有严慎性 与合感性。   （二）品牌推论与莳植技俩   本技俩拟投资15，000.00万元用于莳植品牌推论与莳植技俩，技俩实檀越体为 公司，实施地点为嵊州市经济开发区，技俩莳植期为3年。本技俩建成后，将进 一步优化公司现有的营销网罗，普及公司的品牌影响力与著明度。   （1）有助于进一步普及公司品牌影响力，全场地普及公司品牌莳植能力   跟着国内住户收入水平的不时普及，消费者对厨电产品的品牌形象、产品质 量和功能等怜惜过活益普及，邃密的品牌著明度是进一步推论公司产品、扩大公 司阛阓占有率的伏击保障。自成立以来，公司高度深爱品牌莳植和发展，力争于 为消费者提供健康、环保、节能的厨房电器产品，持续普及顾主的厨房体验。近 年来，同行业企业纷纷加大阛阓营销力度，品牌竞争已成为影响公司发展的症结 身分。为进一步普及公司品牌影响力，公司需要通过持续的品牌推论干涉，全方 位普及公司品牌莳植能力，并进一步实现品牌价值理念的宣传，以持续增强公司 阛阓竞争力，为公司实现历久计谋主义奠定基础。 浙江亿田智能厨电股份有限公司            向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要   （2）有助于公司进一步完善营销网罗体系，促进新增产能消化   跟着公司环保集成灶新产业园区的举座建成达产，公司出产效用和出产领域 将大幅提高，新增产能的消化对公司营销服务能力也建议了更高的要求。频年来 跟着网罗营销以及酬酢电子商务的兴起，行业内企业入手通过酬酢媒体宣传、广 告投放等状貌与消费者进行高频次的互动，不时普及消费者对公司品牌及产品的 融会度，营销渠说念已经成为厨房电器制造企业的主要竞争领域，因此公司需要通 过加大网罗媒体和传统媒体的干涉力度，持续加强公司品牌著明度推论，进而完 善公司营销网罗体系，促进公司新增产能的消化并进一步巩固行业地位。   （1）公司具有邃密的品牌著明度和阛阓口碑   公司自成立以来，永远秉持“为亿万家庭构筑健康、盛开、智能的集成厨房” 的发展作事，力争于为消费者提供一体化的厨房电器产品及集成厨房全场景惩处 决策。历经多年发展，公司已形成笼罩浮浅的多渠说念销售网罗，“亿田”已成为 深受消费者喜爱的集成灶品牌之一。频年来公司持续鼓动营销与品牌拓展规划， 围绕“亿田”中枢品牌形象，加大在中央电视台、主要隘方卫视、网罗渠说念、平 面媒体、交通器用等多种渠说念的品牌宣传力度，强化品牌阛阓口碑，同期公司不 断完善营销渠说念布局，并告捷地在行业内打造了高品质的“亿田”品牌形象，公 司多年累积的品牌著明度和阛阓口碑为本技俩的实施提供了故意条件。   （2）公司具有完善的品牌营销不断体系   公司高度深爱品牌营销不断，并确立品牌阛阓中心全面负责公司品牌营销相 关作事，对品牌策划、网罗推论、告白投放等进行严格不断，简略有用保障公司 品牌营销作事的有序开展。同期，公司组建了一支阔气行业劝诫的品牌营销团队， 将来公司将进一步挖掘行业内的优秀专科东说念主员，为公司的品牌营销不断 提供动 力。当今公司已具有完善的品牌营销不断体系，为本技俩的告成实施提供了不断 和东说念主员保障。   本技俩投资金额为 15，000.00 万元，技俩投资具体组成如下： 浙江亿田智能厨电股份有限公司                       向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要                                                               单元：万元                                                   召募资金        是否属于 序号          技俩称呼       投资金额              占比       拟干涉金        成人性支                                                    额            出       大交通及商圈社区户外媒       体推论用度       代言东说念主及电视综艺宣传费       用          共计            15，000.00        100.00%   15，000.00      -      品牌推论与莳植技俩的投资内容主要包括网罗媒体推论用度、大交通及商圈 社区户外媒体推论用度、代言东说念主及电视综艺宣传用度、品宣策略及内容制造用度 和参展用度，其中网罗媒体推论用度主要包括抖音、小红书、知乎、百度等网罗 媒体平台的推论用度（包括平台 IP 技俩品牌曝光、各圈层 KOL 达东说念主种草、信息 流、搜索优化服务等），大交通及商圈社区户外媒体推论用度主要包括高铁、机 场、地铁等交通媒体告白用度和商圈、社区及相近告白用度，代言东说念主及电视综艺 宣传用度主要包括代言东说念主形象授权、行动救济、电视综艺植入等用度，品宣策略 及内容制造用度主要包括平面告白、视频告白的拍摄与制作用度等，参展用度主 要包括国内主要展会的摊位费、搭建费及宣传费等。上述用度系凭据公司销售费 用中品牌推论费等历史数据进行测算，具体测算情况如下：                                                               单元：万元       技俩称呼         第一年               第二年          第三年         小计 网罗媒体推论用度            2，000.00          2，000.00    1，000.00     5，000.00 大 交 通及商圈社区户外媒 体推论用度 代 言 东说念主及电视综艺宣传费 用 品宣策略及内容制造用度          500.00            500.00      500.00      1，500.00 参展用度                 400.00            300.00      300.00      1，000.00        共计           5，800.00          5，100.00    4，100.00    15，000.00      本技俩不径直产生经济效益，但本技俩的实施有助于公司普及举座营销推论 能力，增强公司的详细竞争上风，故意于公司将来的可持续发展。 浙江亿田智能厨电股份有限公司         向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 五、本次召募资金投资技俩与公司现有业务及上次召募资金投资技俩 的关系   （一）本次召募资金投资技俩与公司现有业务的关系   公司本次召募资金投资技俩详尽围绕公司主营业务开展，其中环保集成灶产 业园（二期）技俩将进一步提高公司集成灶、集成水槽和集成洗碗机等中枢产品 的产能，品牌推论与莳植技俩将有用普及公司品牌影响力，进而救济公司业务规 模进一步扩大，对公司现有业务发展具有伏击意旨。   （二）本次召募资金投资技俩与上次召募资金投资技俩的关系   除补充流动资金外，公司上次召募资金主要用于环保集成灶产业园技俩莳植， 该技俩达产后将有用扩大公司集成灶产品的产能领域，而公司本次召募资金投资 技俩主要包括环保集成灶产业园（二期）技俩和品牌推论与莳植技俩，其中环保 集成灶产业园（二期）技俩的莳植地点与上次召募资金投资技俩环保集成灶产业 园技俩一致，但在产品类型、工艺期间、出产斥地等方面均存在一定优化，同期 公司本次环保集成灶产业园（二期）技俩的实施不以上次环保集成灶产业园技俩 为前提，上述召募资金投资技俩均系孤苦实施；此外品牌推论与莳植技俩的实施 将通过有用普及公司品牌影响力，进而带动各销售渠说念快速发展，以促进公司进 一步消化上述新增产能。 六、本次召募资金的必要性与合感性   （一）集成灶、集成水槽和集成洗碗机产品动作智能化、集成化厨电的代表 产品，妥当厨电行业发展趋势   跟着国内消费者消费不雅念的转型升级，“集成厨房”、“智能厨房”等观念开 始普及，消费者更加深爱厨房生涯体验，对厨房电器产品也建议了更高的要求， 集成化、智能化、环保化、东说念主性化和各样化已成为厨房电器行业伏击的发展趋势。 以集成灶、集成水槽和集成洗碗机产品为代表的新式智能厨电产品，通过集成多 款厨电产品功能以及引进东说念主工智能等期间，简略在满足消费者各样化需求的同期 不时普及厨电产品的智能化、东说念主性化水平，进一步改善了消费者的厨房生涯体验， 频年来该等智能厨电产品受到越来越多消费者的认同，相关产品阛阓需求不时提 浙江亿田智能厨电股份有限公司                  向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 升。因此，公司通过本次召募资金扩大该等智能厨电产品的出产能力，妥当当今 我国厨房电器行业的发展趋势。    （二）公司集成灶产品的产能利用率和产销率饱和，需要通过实施本次募投 技俩进一步扩大中枢产品产能 和91.63%，产能利用率已基本上接近饱和，同期公司为补充自有集成灶产品出产 能力，将部分中低端集成灶产品托付给供应商进行贴牌加工，若公司将该部分外 购 集 成 灶 产 品 纳 入 自 产 范围 ， 将导 致 公司 上 述期 间 产 能利 用 率分 别增长至 成灶产品的出产领域，以妥当将来集成灶产品不时增长的订单需求。    此外，2020年度至2022年度，公司集成灶产品的产销率分别为100.06%、 属于耐用消费品，在用户的日常生涯中使用较为频繁，产品质料的优劣不仅影响 用户体验，更关系到消费者的东说念主身和财产安全，无法历久依靠托付外部供应商进 行贴牌加工或超负荷出产的状貌提高产能，因此为保证中枢产品的自产能力，公 司通过本次召募资金推广集成灶产品产能具有必要性。    （三）集成水槽和集成洗碗机产品将来发展空间较大，公司需要提前布局相 关产品把捏阛阓发展机遇    受到频年来集成灶行业快速发展的影响，当今行业里面分企业已渐渐加大对 集成水槽和集成洗碗机产品的干涉，并将相关产品与集成灶产品进行配套销售， 进一步满足消费者对智能厨电产品的需求，然则从举座来看，现阶段集成水槽和 集成洗碗机产品的阛阓普及程度相对较低，行业阛阓领域尚处于起步阶段。凭据 奥维云网（AVC）预测数据，集成洗碗机2021年至2025年零卖量年复合增长率为 亿元，同期当今国内洗碗机产品浸透率水平远低于泰西等发达国度，将来具有较 大发展后劲和空间。因此，公司通过本次召募资金提前布局集成水槽和集成洗碗 机阛阓，有助于优化现有产品体系，收拢新兴厨电产品阛阓发展机遇。    （四）公司现有产能与竞争敌手存在一定差距，需要扩产以巩固并普及中枢  浙江亿田智能厨电股份有限公司                             向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要  竞争力      凭据公司同行业竞争企业火星东说念主、帅丰电器公开显露的招股讲解书或召募说  明书，相关企业产能推广领域与公司的比较情况具体如下：                                                                            单元：套                  火星东说念主                        帅丰电器                      公司  期间                    集成水槽和                     集成水槽和                     集成水槽和           集成灶                        集成灶                       集成灶                        集成洗碗机                     集成洗碗机                     集成洗碗机 IPO 技俩扩   产产能 可转债技俩  扩产产能 估量总产能                  694，000.00                590，000.00                511，660.00     注 1：火星东说念主 2021 年度集成灶、集成水槽和集成洗碗机产能系凭据相关产品 2021 年 1-     注 2：帅丰电器 2020 年度集成灶产能系凭据 2020 年 1-3 月产能推算，集成水槽和集成  洗碗机产能未公开显露     注 3：公司 2020 年度以前集成水槽和集成洗碗机产品未进行领域化出产，故未统计产  能     注 4：估量总产能系凭据火星东说念主、帅丰电器公开显露的集成灶、集成水槽和集成洗碗机  产能加总筹谋，可能与相关企业推行产能存在一定互异     注 5：由于雇主电器、华帝股份、浙江好意思大最近五年内未实施完成其他再融资技俩，故  未列入上述比较范围      凭据上表，与同行业竞争企业火星东说念主和帅丰电器比拟，公司IPO技俩和可转  债技俩所涉募投技俩扩产幅度相对较小，据此推算的估量总产能领域亦彰着小于  上述同行业竞争企业，现阶段公司产能推广领域速率与同行业竞争企业比拟处于  较低水平。为应答更加狠恶的阛阓竞争，在与同行业竞争企业的竞争中占据上风  竞争地位，公司具有通过本次召募资金进一步推广自有产能的必要性。      （五）同行业竞争企业品牌推论干涉持续增多，品牌效益简略有用促进企业  经营事迹发展      浙江亿田智能厨电股份有限公司                             向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要            频年来，公司同行业竞争企业十分贯注对品牌推论的干涉，相关企业答复期      内在品牌推论与莳植方面的干涉情况具体如下：                                                                           单元：万元 公司               2023 年 1-6 月              2022 年度               2021 年度            2020 年度       技俩 称呼             金额           变动率          金额         变动率       金额          变动率         金额      告白宣传      及促销费 浙江   小计         5，228.88     -8.94%     17，475.67 -13.41%     20，180.99   24.17%     16，253.31 好意思大      营业收入      77，239.34     -7.17%    183，392.88 -15.24%    216，371.25   22.19%    177，081.78      占比           6.77%            -       9.53%         -       9.33%          -       9.18%      告白宣传      费      参展会务                                                                  134.24 帅丰   费                                                                         % 电器   小计         3，784.18     29.70%      7，263.91   -7.26%     7，832.24   36.89%      5，721.75      营业收入      45，430.80     -0.95%     94，636.79   -3.20%    97，764.13   36.93%     71，399.01      占比           8.33%            -       7.68%         -       8.01%          -       8.01%      告白宣传      费      营销推论 火星   费  东说念主   小计         9，997.67     -7.92%     23，477.82   -1.50%    23，834.70   35.64%     17，572.51      营业收入     102，381.28      0.05%    227，670.16   -1.81%   231，868.28   43.65%    161，411.99      占比           9.77%            -      10.31%         -      10.28%          -      10.89%      告铺张                                                                   100.05                                                                                %      会务推论      费      护士服务                                                                  170.47 公司   费                                                                         %      小计         4，896.28     -11.27%    12，362.97   9.32%     11，308.72               5，481.17                                                                                %      营业收入      61，671.41      1.09%    127，574.96   3.75%    122，965.72   71.66%     71，634.94      占比           7.94%            -       9.69%         -       9.20%          -       7.65%          注 1：同行业竞争企业的品牌推论与莳植干涉金额系凭据审计答复附注中所显露的销售      用度相关明细进行汇总筹谋，可能与相关企业推行干涉金额存在一定互异          注 2：由于雇主电器、华帝股份的告白宣传费或阛阓用度领域远高于同行业可比公司，      故未列入上述比较范围；雇主电器和华帝股份 2022 年度相关用度占营业收入的比例分别为          注 3：2023 年 1-6 月变动率为较 2022 年 1-6 月相关数据的变动率 浙江亿田智能厨电股份有限公司                   向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要    凭据上表，2020年度至2022年度，浙江好意思大、火星东说念主、帅丰电器和公司相关 品牌推论干涉的变动率与营业收入的变动率较为接近，2021年度和2022年度公司 品牌推论用度的持续增长有用促进了公司当期营业收入领域的扩大，相关品牌推 广与莳植干涉收益彰着。因此，公司使用本次召募资金干涉品牌推论与莳植技俩 不错向阛阓传递积极的信号，引诱潜在经销商和终局消费者怜惜“亿田”品牌， 扩大品牌传播范围。    要而论之，公司本次召募资金具有必要性和合感性。 七、召募资金用于扩大既有业务的讲解    公司本次召募资金投资技俩为环保集成灶产业园（二期）技俩和品牌推论与 莳植技俩，其中环保集成灶产业园（二期）技俩建成后将新增7万套/年集成灶产 能、4万套/年集成水槽产能和2万套/年集成洗碗机产能，进一步扩大公司既有业 务的出产领域。    （一）公司既有业务的发展概况    答复期内，公司专科从事集成灶等当代新式厨房电器产品的研发、出产和销 售业务，主要产品包括集成灶、集成水槽和集成洗碗机等，其中答复期各期集成 灶产品实现的主营业务收入分别为64，302.89万元、112，618.53万元、116，237.61万 元和54，999.03万元，集成水槽和集成洗碗机产品实现的主营业务收入分 别 为 相关产品的销售领域举座呈快速增长趋势，进一步巩固了公司在厨房电器行业内 的阛阓竞争地位。    （二）公司扩伟业务领域的必要性    公司通过实施本次召募资金投资技俩之环保集成灶产业园（二期）技俩，不 仅简略进一步扩大中枢产品集成灶的现有产能，满阁下流阛阓日益增长的需求， 还简略通过提前布局集成水槽和集成洗碗机阛阓，收拢新兴厨电产品阛阓发展机 遇，进而提高公司的盈利能力和阛阓竞争能力，具体内容请参见本节之“四、                                  （一）    （三）公司新增产能领域的合感性 浙江亿田智能厨电股份有限公司               向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要      公司本次召募资金投资技俩之环保集成灶产业园（二期）技俩系公司在现有 产能和上次召募资金投资技俩环保集成灶产业园技俩新增产能的基础上，结书册 成灶行业将来发展趋势、新兴厨电产品发展机遇、公司将来产能开释布局以及同 行业竞争企业产能推广速率等身分所拟定的产能储备规划，妥当公司推行经营情 况和将来发展计谋。      本次召募资金投资技俩达产后，公司将依托现有的研发想象上风、营销上风、 质料不断上风、出产运营上风和经营不断团队上风，持续加大新产品研发想象投 入，扩大品牌宣传力度，进一步完善现有经销商不断体系和经销商救济机制，吸 引具有阛阓影响力的优质经销商与公司建立历久的计谋互助关系，同期积极拓展 线上销售渠说念，通过线上精确内容营销、品牌年青化等状貌，持续优化消费者的 购物体验，进而普及刊行东说念主主要产品销售领域，积极消化新增产能。此外，由于 公司本次召募资金投资技俩新增产能存在渐渐开释过程，产能消化压力并不会在 短期内麇集体现，在我国集成灶行业阛阓领域持续增长和终局消费者多元化消费 需求持续增多的布景下，本次召募资金投资技俩新增产能可实现渐渐消化。 八、本次补充流动资金妥当《证券期货法律适宅心见第18号》的端正      凭据《证券期货法律适宅心见第 18 号》相关端正，通过配股、刊行优先股 或者董事会细则刊行对象的向特定对象刊行股票状貌召募资金的，不错将召募资 金整个用于补充流动资金和偿还债务；通过其他状貌召募资金的，用于补充流动 资金和偿还债务的比例不得跨越召募资金总额的百分之三十；召募资金用于支付 东说念主职工资、货款、议论费、阛阓推论费、铺底流动资金等非成人性开销的，视为 补充流动资金。      刊行东说念主本次召募资金用于非成人性开销的情况具体如下：                                                     单元：万元  序                     召募资金拟投        非成人性开销       占本次召募资            技俩称呼  号                      入金额            金额         金总额的比例           共计             52，021.00    15，000.00      28.83%      凭据上表，刊行东说念主本次召募资金中视同补充流动资金的金额为 15，000.00 万 浙江亿田智能厨电股份有限公司           向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要 元，占本次召募资金总额的比例为 28.83%，妥当《证券期货法律适宅心见第 18 号》中对于补充流动资金比例的相关端正。 九、本次刊行对公司经营不断和财务情状的影响   （一）本次刊行对公司经营不断的影响   公司本次召募资金投资技俩详尽围绕公司主营业务开展，妥当国度相关产业 政策以及公司将来举座计谋发展场地，具有邃密的阛阓发展出路和经济效益。本 次召募资金投资技俩实施后，将进一步普及公司现有产能领域，优化公司的产品 结构，增多公司的利润增长点，有助于公司进一步巩固阛阓上风竞争地位，普及 公司的中枢竞争力，促进公司的历久可持续发展，妥当公司及全体股东的利益。   （二）本次刊行对公司财务情状的影响   本次可转债刊行完成后，公司的财富领域将相应增多，资金实力得到进一步 普及，为公司的可持续发展提供了有劲的保障。本次可转债转股前，公司不错较 低的财务成本获取债务融资，利息偿付风险较小。跟着可转债持有东说念主陆续转股， 公司的财富欠债率将渐渐责问，故意于优化公司的成本结构，普及公司的抗风险 能力。同期，跟着公司本次召募资金投资技俩的实施，相关技俩经济效益将渐渐 开释，公司举座盈利水平随之提高，妥当公司及全体股东的利益。 浙江亿田智能厨电股份有限公司            向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要                  第六节 备查文献   一、公司最近三年审计答复及最近一期财务答复；   二、保荐东说念主出具的刊行保荐书、刊行保荐作事答复和守法打听答复；   三、讼师出具的法律意见书和讼师作事答复；   四、董事会编制、股东大会批准的对于上次召募资金使用情况的答复以及 司帐师出具的鉴证答复；   五、资信评级机构出具的资信评级答复；   六、中国证监会对本次刊行赐与注册的文献；   七、其他与本次刊行相关的伏击文献。 浙江亿田智能厨电股份有限公司         向不特定对象刊行可调治公司债券召募讲解书提要   （本页无正文，为《浙江亿田智能厨电股份有限公司向不特定对象刊行可 调治公司债券召募讲解书提要》之盖印页）                           浙江亿田智能厨电股份有限公司                                    年   月   日

文班亚马本场比赛出战32分30秒，21投11中，三分5中4，罚球7中4，砍下30分13篮板2助攻3抢断6封盖的数据。

ETF期权是多层次资本市场的重要风险管理工具。“自2015年国务院批准开展股票期权试点以来成都市场调研专家，已有7只ETF期权品种成功上市，总体运行平稳有序，发挥了引入增量资金、稳定ETF现货的积极作用。相信此次科创50ETF期权的上市，能够更好满足投资者多元化的交易和风险管理需求，进一步激发科创板活力和效率，更好助力资本市场支持科技自立自强。”张望军说。